2024年度
臨湘市林業科學技術研究所部門（單位）部門決算
目錄
第一部分 臨湘市林業科學技術研究所部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市林業科學技術研究所部門（單位）概況
一、部門職責
管理國有苗圃，促進林業發展。負責名、優、特、稀新品種、新技術的引進、推廣及為搞好丘崗地開發和發揮創造高效林業提供種苗服務。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市林業科學技術研究所屬于臨湘市林業局二級股級單位。內設機構包括：辦公室、計財股、生產股、銷售股、綜合管理股五個股室。
（二）決算單位構成。臨湘市林業科學技術研究所2024年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市林業科學技術研究所沒有二級預算單位，本決算為2024年單位本級預算。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
（表格見附件1）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計169.7萬元。與上年相比，減少99.86萬元，減少37.05%，主要是因為社保支出減少0.84萬元，衛生健康支出減少6.8萬元，農林水支出減少96.35萬元，住房保障支出增加1.13萬元，城鄉社區支出增加3萬元。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計169.7萬元，其中：財政撥款收入93.68萬元，占55.20%；其他收入76.02萬元，占44.8%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計169.7萬元，其中：基本支出153.8萬元，占90.63%；項目支出15.9萬元，占9.37%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計93.68萬元，與上年相比，減少55.44萬元,減少37.18%，主要是因為社保支出減少4.45萬元，衛生健康支出減少0.52萬元，農林水支出減少52萬元，住房保障支出減少1.46萬元，城鄉社區支出增加3萬元。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出93.68萬元，占本年支出合計的55.2%，與上年相比，財政撥款支出增加16.48萬元，增長21.35%，主要是因為減少項目支出2.05萬元，減少11.42%，基本支出增加18.55萬元，增加31.31%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出93.68萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出7.95萬元，占8.49%；衛生健康（類）支出3.05萬元，占3.25%;農林水支出（類）支出75.8萬元，占80.91%；住房保障（類）支出3.89萬元，占4.15%，城鄉社區支出3萬元，占3.2%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為90.68萬元，支出決算數為93.68萬元，完成年初預算的103.3%，其中：
1、社會保障和就業（類）機關事業養老保險（款）基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為7.03萬元，支出決算為7.03萬元，完成年初預算的100%。
2、社會保障和就業（類）其他社會保障就業（款）其他社會保障就業（項）。
年初預算為0.42萬元，支出決算為0.42萬元，完成年初預算的100%。
3、衛生健康（類）事業單位醫療（款）繳費（項）。
年初預算為3.05萬元，支出決算為3.05萬元，完成年初預算的100%。
4、住房保障（類）住房公積金（款）住房公積金繳款（項）。
年初預算為3.89萬元，支出決算為3.89萬元，完成年初預算的100%。
5、農林水支出（類）事業機構（款）。
年初預算為75.8萬元，支出決算為75.8萬元，完成年初預算的100%。
6、職業年金（類）職業年金繳費（款）。
年初預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成年初預算的100%。
7、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度財政撥款基本支出77.79萬元，其中：
人員經費71.79萬元，占基本支出的92.29%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、基本養老保險繳費、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、住房公積金、其他社會保障繳費、其他工資福利支出。
公用經費6萬元，占基本支出的7.71%，主要包括辦公費、水費、電費、差旅費、公務接待費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為3.12萬元，支出決算為2.95萬元，完成預算的94.55%，決算數小于預算數的主要原因是公務接待費減少，與上年相比減少0.17萬元，減少5.45%,減少的主要原因是厲行節約。其中：
我單位無因公出國（境）費支出預算，支出決算為0萬元。
公務接待費支出預算為1.12萬元，支出決算為0.95萬元，完成預算的84.82%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減少0.09萬元，減少8.65%,減少的主要原因是接待費減少。
我單位無公務用車購置費支出預算，支出決算為0萬元。
公務用車運行維護費支出預算為2萬元，支出決算為2萬元，完成預算的100%，決算數與預算數持平，與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.95萬元，占32.2%,我單位無因公出國（境）費支出預算，決算0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算2萬元，占67.8%。其中：
1、我單位無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為0.95萬元，全年共接待來訪團組16個、來賓93人次，主要是有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作、實施綠化管護造林工程、苗木銷售業務等發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2萬元，其中：無公務用車購置費。公務用車運行維護費2萬元，主要是加油、保險、維修、年審等支出，截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
我單位2024年度無政府性基金預算財政撥款收入支出。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2024年度無機關運行經費支出。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門無開支會議費。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額48.17萬元，其中：政府采購貨物支出10.8萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出37.37萬元。授予中小企業合同金額48.17萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額48.17萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛2輛，其中，其他用車2輛，其他用車主要是生產用車；無單位價值100萬元以上設備。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
（二）部門（單位）整體支出績效情況
根據預算績效管理要求，我單位組織對2024年度支出情況開展了部門整體支出績效自評，預算績效評價情況整體較好自評得分95分，評價等級為：“優”。我單位組織對2024年度財政撥款預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目2個，資金15.9萬元。此項目為新品種苗木培育和育苗技術推廣（觀賞竹培育）12.9萬元和農村環境整治經費3萬元，預算績效評價情況整體較好自評得分98分，評價等級為：“優”
（部門整體支出績效自評報告見附件2）。
（三）存在的問題及原因分析
可以從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預算支出執行偏離績效目標的情況，并分析其原因。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附 件
附件1：部門決算表
附件2：部門整體支出績效自評報告
附件3：項目支出績效評價報告
第五部分
附 件
一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
