目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分臨湘市供銷合作聯社概況

一、主要職能

臨湘市供銷社是參照公務員法管理的正科級事業單位，負責全市供銷社系統的行業管理工作，現執行事業單位會計制度，屬一級預算單位。

二、機構設置

二、單位機構設置

臨湘市供銷合作聯社設有理事會、監事會、黨委三套組織機構，實行理事會主任負責制。機關內設政工人事股、財務股、業務統計股、法紀保衛股（加掛審計室、綜治牌子）、聯合工會（加掛計生牌子）、辦公室（加掛信訪室牌子）共6個職能股室。

第二部分 臨湘市供銷合作聯社2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市供銷合作聯社2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計573.21萬元，與2017年相比，收、支總計增加88.59萬元，增長18.28%。主要是補發了職工公車補貼及增拔惠農服務平臺建設配套資金。

二、收入決算情況說明

2018年收入573.21萬元，其中：一般公共預算撥款收入437.14萬元，比上年增加18.19%。占本年總收入76.26%。其他收入136.06萬元，比上年增加18.58%。占本年總收入23.74%。主要是補發了職工公車補貼及增拔惠農服務平臺建設配套資金。

三、支出決算情況說明

本年支出合計573.21萬元，其中：基本支出493.21萬元，占本年總支出86.04%。項目支出80萬元，占本年總支出13.96%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度財政撥款收、支總計437.14萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加67.27萬元，增長18.19%。主要原因是補發了職工公車補貼及增拔惠農服務平臺建設配套資金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出437.14萬元，占本年支出合計的76.26%。與2017年度相比，比上年增加67萬元，增加18.19%。主要原因是補發了職工公車補貼及增拔惠農服務平臺建設配套資金。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出437.14萬元，主要用于以下方面：科學技術支出80萬元，占18.3%。社會保障和就業支出33.2萬元，占7.59%。商業服務業等支出323.94萬元，占74.1%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為312.25萬元，支出決算為437.14萬元，完成年初預算的140%。支出決算大于年初預算的主要原因：是補發了職工公車補貼及增拔惠農服務平臺建設配套資金。

按經濟分類：工資福利支出204.18萬元，比上年增加1.58%。商品和服務支出27.76萬元，上年無商品和服務支出。對個人和家庭的補助33.2萬元，比上年增加23.54%。對企事業單位的補貼92萬元，上年無對企事業單位的補貼。項目支出80萬元，比上年增加166.67%。其中：工資福利支出19.5萬元，上年無工資福利支出。商品和服務支出60.5萬元，比上年增加132.69%。

科學技術支出（類）技術研究與開發(款) 其他技術研究與開發支出（項）：年初預算為80萬元，支出決算為80萬元。支出數與年年初預算數一致。

社會保障和就業支出（類）撫恤(款)死亡撫恤（項）：年初預算為0萬元，支出決算為33.20萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是死亡撫恤未納入年初預算。                                     

商業服務業等支出（類）商業流通事務(款)行政運行（項）：年初預算為27.76萬元，支出決算為27.76萬元，支出數與年年初預算數一致，完成年初預算的100%。

商業服務業等支出（類）商業流通事務(款) 一般行政管理事務（項）：年初預算為204.18萬元，支出決算為204.18萬元，支出數與年年初預算數一致，完成年初預算的100%。

商業服務業等支出（類）商業流通事務(款) 其他商業流通事務支出（項）：年初預算為92.00萬元，支出決算為92.00萬元，支出數與年年初預算數一致，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市供銷合作聯社2018年度一般公共預算財政撥款基本支出357.14萬元，占一般公共預算財政撥款的62.31%。其中:

人員經費237.38萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出66.5%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費119.76萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出33.5%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。 

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年本單位無“三公”經費預算和決算數。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年本單位無因公出國（境）、無公務用車購置及運行費、無財政撥款公務接待費支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

市供銷社在市委、市政府及岳陽市供銷社的堅強領導下，認真貫徹落實中共中央、國務院《關于深化供銷合作社綜合改革的決定》,以供銷社綜合改革工作為重心，突出基層組織體系建設，突出為農服務平臺建設、突出項目建設，抓綜合改革，抓為農服務，全面完成了各項目標任務。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

2018年本級重點項目資金決算數是100萬元，是綜合改革專項經費，主要用于惠農服務平臺的建設、農用物質、農用設備購置及綜合改革宣傳等開支，自評結果為良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

以部門為主體開展的重點績效評價結果良好，，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

2018年臨湘市供銷合作聯社機關（事業）運行經費財政撥款決算119.76萬元。比2017年增加7.76萬元，增長6.93%。主要原因是單位綜合改革工作下鄉差旅、廣告宣傳等開支有所增加。

（二）政府采購支出情況

本年度政府采購實際采購總額5.4萬元，其中：貨物5.4萬元。服務0萬元，工程0萬元。其中：授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。本單位年末賬面共有車輛0輛，年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

科學技術支出（類）：是指用于科學技術方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出。包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

對企業補助：反映政府對各類企業的補助支出。切塊由發展改革部門安排的基本建設支出中對企業補助支出不在此科目反映。

費用補貼：反映對企業的費用性補貼。

利息補貼：反映對企業的利息補貼。

其他對企業補助：反映對企業的其他補助支出。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市供銷合作聯社部門決算公開表格.XLS