目 錄
第一部分臨湘市供銷合作聯社概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市供銷合作聯社概況
一、部門職責
臨湘市供銷合作聯社是參照公務員法管理的正科級事業單位，負責全市供銷社系統的行業管理工作，現執行事業單位會計制度，屬一級預算單位。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
臨湘市供銷合作聯社單位內設機構包括：理事會、監事會、黨委三套組織機構，實行理事會主任負責制。機關內設政工人事股、財務股、業務統計股、法紀保衛股（加掛審計室、綜治牌子）、聯合工會（加掛計生牌子）、辦公室（加掛信訪室牌子）共6個職能股室。
（二）決算單位構成。
臨湘市供銷合作聯社單位2019年部門決算公開不包括二級機構，單獨公開。
第二部分 臨湘市供銷合作聯社2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市供銷合作聯社2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計646.2萬元，與2018年相比，收、支總計增加72.99萬元，增長12.73%。主要原因是推動綜合改革工作經費有所增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計646.2萬元，其中：財政撥款收入514.75萬元，占79.66%。事業收入129.4萬元，占20.02%。其他收入2.05萬元，占0.32%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計644.89萬元，其中：基本支出544.89萬元，占84.49%。項目支出100萬元，占15.51%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計514.75萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加77.61萬元，增長17.75%。主要原因是綜合改革項目經費以及商品服務支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出513.44萬元，占本年支出合計的79.62%。與2018年度相比，財政撥款支出增加76萬元，增長17.45%,主要原因是綜合改革項目經費以及商品服務支出增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出513.44萬元，主要用于以下方面：科學技術（類）支出100萬元，占19.48%；社會保障和就業（類）支出38.59萬元，占7.52%；商業服務業等（類）支出363.06萬元，占70.71%；住房保障（類）支出11.78萬元，占2.29%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為354.15萬元，支出決算為513.44萬元，完成年初預算的144.98%。其中：
科學技術支出（類）技術研究與開發(款) 其他技術研究與開發支出（項）：年初預算為0萬元，支出決算為100萬元。支出數與年年初預算數不一致的原因是綜合改革項目經費未納入年初預算。
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：年初預算為29.44萬元，支出決算為29.44萬元，完成年初預算的100%。
社會保障和就業支出（類）撫恤(款)死亡撫恤（項）：年初預算為0萬元，支出決算為9.15萬元。支出數與年初預算數不一致的原因是死亡撫恤未納入年初預算。
商業服務業等支出（類）商業流通事務(款)事業運行（項）：年初預算為312.94萬元，支出決算為363.06萬元，完成年初預算的116.02%。支出數與年年初預算數不一致的原因是工資福利和社會保障繳費增加。
住房保障支出（類）住房改革支出(款)住房公積金（項）：年初預算為11.78萬元，支出決算為11.78萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出413.44萬元，其中:人員經費275.99萬元，占66.75%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經費137.45萬元，占33.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年本單位無“三公”經費預算和決算數。
無因公出國（境）費支出預算與決算。
無公務用車購置費及運行維護費支出預算與預算。
無公務接待費支出預算與預算。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
嚴格財經紀律。為搞好財務工作，我社認真貫徹執行《會計法》等相關財務管理規定。進一步加大了對固定資產的管理力度確保固定資產的賬實相符。我單位自決算工作開展以來，領導高度重視，明確專人負責，與財政部門認真核對各項款項并在規定時間完成決算編制.
（二）部門決算中項目績效自評結果。
2019年本級重點項目資金決算數是100萬元，是綜合改革專項經費，主要用于惠農服務平臺的建設、農用物質、農用設備購置及綜合改革宣傳等開支。市供銷社在市委、市政府及岳陽市供銷社的堅強領導下，認真貫徹落實中共中央國務院《關于深化供銷合作社綜合改革的決定》，以供銷社綜合改革工作為重心突出基層組織體系建設，突出為農服務平臺建設、突出項目建設，抓綜合改革抓為農服務，全面完成了各項目標任務，部門決算中項目績效自評合格。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
根據預算績效管理要求，供銷社以“部門職責—工作活動”為依據，確定部門預算項目和預算額度，清晰描述預算項目開支范圍和內容，確定預算項目的績效目標、績效指標和評價標準，為預算績效控制、績效分析、績效評價打下好的基礎。自評結果為合格。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
臨湘市供銷合作聯社2019年機關運行經費支出137.45萬元。比年初預算數增加83.61萬元。增長155.29%，主要原因是：綜合改革費用增加。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元。
（三）政府采購支出情況
臨湘市供銷合作聯社2019年度政府采購支出總額2.35萬元，其中：政府采購貨物支出2.35萬元，服務支出0萬元，工程支出0萬元，
其中：授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。
（四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，臨湘市供銷合作聯社共有車輛0輛。其中：其他用車0輛，其他用車主要是用于機要通信和應急保障之外公務用途的車輛；年末無單價50萬元以上通用設備，年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
科學技術支出（類）：是指用于科學技術方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業管理費、 公務用車運行維費
第五部分附件
