臨湘市供銷合作聯社2022年度部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
臨湘市供銷合作聯社概況
一、 部門職責
臨湘市供銷合作聯社是參照公務員法管理的正科級事業單位，負責全市供銷社系統的行業管理工作，現執行事業單位會計制度，屬一級預算單位。
（一）宣傳、貫徹黨和政府及上級供銷合作聯社有關農村經濟工作的方針、政策、法律、法規。
（二）積極參與構建新型農業社會化服務體系，推進農業產業化經營。
（三）大力開展農村社區綜合服務，促進城鄉經濟社會統籌發展。
（四）加快推進現代流通網絡建設，發展農業生產資料、農村日用品消費、農副產品現代購銷、再生資源回收利用等網絡。
（五）積極領辦農民專業合作社，幫助農民專業合作社開拓市場，完善行業協會服務，建立健全規范運行機制。
（六）參與建設主體多元功能完備，便民實用的農村社區綜合服務中心，打造農村社區綜合服務平臺。
（七）建立完善社員代表大會制度，引導社員參與基層社經營管理活動。
（八）廣泛吸納各類合作經濟組織、龍頭企業、專業大戶，積極組建行業協會。
（九）推進企業并購重組，著力打造農資、棉花、農副產品、日用消費品、再生資源、煙花爆竹等領域龍頭企業，增強為農服務實力，支持社有企業參與“萬村千鄉”。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
臨湘市供銷社設有理事會、監事會、黨委三套組織機構，實行理事會主任負責制。機關內設政工人事股、財務股、業務統計股、法紀保衛股（加掛審計室、綜治牌子）、辦公室（加掛信訪室牌子）共5個職能股室。
（二）決算單位構成
臨湘市供銷合作聯社2022年部門決算只有本級，沒有其他決算單位，因此本部門決算僅含本級預算。
第二部分
部門決算表
第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計530.99萬元。與上年相比，增加11.18萬元，增長2.11%，主要是因為本年度工資福利調整以及單位新增自籌人員1名。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計530.99萬元，其中：財政撥款收入409.16萬元，占77.06%；其他收入121.83萬元，占22.94%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計530.99萬元，其中：基本支出277.62萬元，占52.28%；項目支出253.36萬元，占47.72%；
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計409.16萬元，與上年相比，增加49.65萬元,增長13.81%，主要是因為工資基數調整以及用于農業農村的年終解困資金和農資淡儲工作經費增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出409.16萬元，占本年支出合計的77.06%，與上年相比，財政撥款支出增加49.65萬元，增長13.81%，主要是因為工資基數調整以及用于農業農村的年終解困資金和農資淡儲工作經費增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出409.16萬元，主要用于以下方面：商業服務業等支出371.62萬元，占90.83%；農林水支出25萬元，占6.11%；社會保障和就業支出12.53萬元，占3.06%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為334.10萬萬元，支出決算數為409.16萬元，完成年初預算的122.47%，其中：
1、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）事業運行（項）。
年初預算為288.35 萬元，支出決算為245.03萬元，完成年初預算的84.98%，決算數小于年初預算數的主要原因是：本年度決算將事業商業流通事務細化為事業運行和行政運行兩項，年初預算只有事業運行一項。
2、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為126.60萬元，無完成預算數百分比 （備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度決算將事業商業流通事務細化為事業運行和行政運行兩項，年初預算只有事業運行一項。
3、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為12.53萬元，無完成預算數百分比 （備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：死亡撫恤沒有納入年初預算。
4、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為25萬元，無完成預算數百分比 （備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：其他農業農村年終解困支出以及農資淡儲經費追加沒有納入年初預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出277.62萬元，其中：
人員經費264.01萬元，占基本支出的95.10%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金。
公用經費13.61萬元，占基本支出的4.90%，主要包括辦公費、差旅費、會議費、培訓費、委托業務費、工會經費。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，公務接待費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平，原因是厲行節約。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平，原因是厲行節約。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元，其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國 （境）團組0個，累計0人次，我單位 2022 年度無因公出國（境） 費支出。
2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。我單位 2022 年度無公務接待費支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，新增公務用車0輛，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度本單位無政府性基金預算的收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2022年度機關運行經費支出13.61萬元，比上年減少26.41萬元。減少65.99%，減少的主要原因是：厲行節儉壓縮開支。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.18萬元，用于參加上級部門會議，人數2人，內容為延續深化供銷社改革相關會議；開支培訓費0.47萬元，用于開展財務人員及鄉鎮供銷惠農公司業務培訓，人數30人，內容為財務知識及相關業務培訓。未舉辦各類節慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額11.40萬元，其中：政府采購貨物支出10萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出1.40萬元。授予中小企業合同金額10萬元，占政府采購支出總額87.72%，其中：授予小微企業合同金額10萬元，占政府采購支出總額87.72%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出總額100%，工程采購授予中小企業合同金額無占工程支出總額百分比(由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出總額100%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
臨湘市供銷合作聯社2022年度有序推進村級供銷合作社建設，不斷優化服務到戶、聯結到戶，目前已落實聯結服務到戶的農業生產面積 23 萬余畝，覆蓋全市13個鎮(街)148個行政村31450 戶農戶和各類農業經營主體,達到涉農行政村總農戶數的 60%。
鎮級供銷惠農服務公司共承接政府集中育秧任務 1000 畝，實施機械拋秧作業 1.5萬余畝。截止當前供銷系統共完成土地托管服務面積27.02 萬畝、配方施肥面積 32.29 萬畝次、統防統治面積39.23 萬畝次、農機作業面積 54.93 萬畝次,助農增收近 3000萬元。2022年度全系統共銷售各類肥藥7600多噸，實現農產品電商銷售額600多萬元。
（二）存在的問題及原因分析
1、資金撥付管理有待加強
綜合改革工作主要是服務“三農”，經費主要用于下撥到鎮級供銷合作社及鎮級惠農服務公司的工作經費，進一步規范下撥資金的撥付程序、范圍，規范分配管理，實行績效管理與資金分配相結合。
2、規范專項資金的使用
該專項雖然資金額度不大，但具有長期性特點，應納入專賬管理或專項核算，避免與其他資金特別是單位日常經費混合混用，應嚴把財務審核關，確保使用的合法性，合規性，完整性。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
