2023年度
臨湘市供銷合作聯(lián)社
部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市供銷合作聯(lián)社
概況
一、 部門職責
臨湘市供銷合作聯(lián)社是參照公務(wù)員法管理的正科級事業(yè)單位，負責全市供銷社系統(tǒng)的行業(yè)管理工作，現(xiàn)執(zhí)行事業(yè)單位會計制度，屬一級預(yù)算單位。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置
臨湘市供銷合作聯(lián)社設(shè)有理事會、監(jiān)事會、黨委三套組織機構(gòu)，實行理事會主任負責制。機關(guān)內(nèi)設(shè)政工人事股、財務(wù)股、業(yè)務(wù)統(tǒng)計股、法紀保衛(wèi)股、聯(lián)合工會、辦公室共6個職能股室。
（二）決算單位構(gòu)成
臨湘市供銷合作聯(lián)社2023年部門決算只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位。
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計720.42萬元。與上年相比，增加189.43萬元，增長35.67%，主要是因為新增農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)大聯(lián)盟項目和人員增加兩名。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計720.42萬元，其中：財政撥款收入526.05萬元，占73.02%；其他收入194.37萬元，占26.98%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計720.42萬元，其中：基本支出494.40萬元，占68.63%；項目支出226.01萬元，占31.37%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計526.05萬元，與上年相比，增加116.89萬元,增長28.57%，主要是因為新增農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)和人員增加兩名。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出526.05萬元，占本年支出合計的73.02%，與上年相比，財政撥款支出增加116.89萬元,增長28.57%，主要是因為新增農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)和人員增加兩名。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出526.05萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)（類）支出45.71萬元，占8.68%；農(nóng)林水（類）支出148.01萬元，占28.13%;商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）支出312.05元，占59.34%;住房保障支出20.28萬元，占3.85%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為348.51萬元，支出決算數(shù)為526.05萬元，完成年初預(yù)算的150.94%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為26.18萬元，支出決算為31.42萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度新增兩名人員。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.29萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：死亡撫恤沒有納入年初預(yù)算。
3、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)村合作經(jīng)濟（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為148.01萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)大聯(lián)盟為財政追加項目，年初沒有預(yù)算。
4、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）
年初預(yù)算為281.69萬元，支出決算為142.27萬元，完成年初預(yù)算的50.51%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年度決算將事業(yè)商業(yè)流通事務(wù)細化為事業(yè)運行和行政運行兩項，年初預(yù)算只有事業(yè)運行一項。
5、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）行政運行（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為169.78萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是決算細分了事業(yè)運行和行政運行兩項，行政運行年初沒有預(yù)算。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）
年初預(yù)算為19.64萬元，支出決算為20.28萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本年度新增兩名人員。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出300.03萬元，其中：
人員經(jīng)費252.59萬元，占基本支出的84.18%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、基本養(yǎng)老保險繳費、住房公積金等。
公用經(jīng)費47.45萬元，占基本支出的15.82%，主要包括辦公費、印刷費、工會經(jīng)費、其他交通費。
（因數(shù)據(jù)來源于公開表，四舍五入保留兩位小數(shù)時存在尾數(shù)誤差，明細數(shù)加和與合計數(shù)相差0.01 萬元）
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明（注意：三公經(jīng)費情況說明，往年為一般公共預(yù)算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。上年度因公出國（境）經(jīng)費均為0萬元，與上年度相比持平。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。上年度公務(wù)用車購置費為0萬元，與上年度相比持平。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。上年度公務(wù)接待費0萬元，與上年度相比持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務(wù)接待費支出決算0萬元，其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度本單位無政府性基金預(yù)算的收支。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出47.45萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加47.45萬元。主要原因是：機關(guān)運行支出沒有納入年初預(yù)算。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0.22萬元，用于參加上級部門會議，人數(shù)5人，內(nèi)容為延續(xù)深化供銷社改革相關(guān)會議；開支培訓費0.47萬元，用于開展財務(wù)人員及鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷惠農(nóng)公司業(yè)務(wù)培訓，人數(shù)30人，內(nèi)容為財務(wù)知識及相關(guān)業(yè)務(wù)培訓。未舉辦各類節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額12萬元，其中：政府采購貨物支出10萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出2萬元。授予中小企業(yè)合同金額10萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額12萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的83.33%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的16.66%
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
臨湘市委市政府高度重視供銷合作社綜合改革工作，市委書記和市政府、市人大分管領(lǐng)導多次聽取、調(diào)研供銷社綜合改革工作,5月和12月兩次組織召開全市各鎮(zhèn)（街）分管供銷工作領(lǐng)導和鎮(zhèn)村兩級供銷社主任會議，部署推進綜合改革重點工作，不斷完善基層組織體系建設(shè)，創(chuàng)建“農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)大聯(lián)盟”“岳陽市農(nóng)村電商平臺臨湘館”兩大平臺，在農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)、農(nóng)資淡儲、農(nóng)村快遞物流等三個方面實現(xiàn)新的突破，全面完成2023年度綜合改革目標任務(wù)。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
結(jié)合我市實際，市政府辦下發(fā)《2023年臨湘市農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)及支持供銷合作社開展農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)試點實施方案》（臨政辦函〔2023〕37號）。在試點工作啟動之初，面向供銷系統(tǒng)的農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)主體開展了多輪摸底調(diào)查，明確供銷社服務(wù)主體、核實服務(wù)面積和環(huán)節(jié)，認真組織實施，后期開展規(guī)范驗收和項目資金撥付。2023年我市供銷合作社系統(tǒng)共承擔農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)試點面積2.588萬畝，補貼資金230萬元，由兆豐供銷惠農(nóng)、興長塘供銷惠農(nóng)、永鑫供銷惠農(nóng)等3家公司承接服務(wù)，全面完成中央財政資金支持供銷合作社開展農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)任務(wù)面積。2023年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。
（三）存在的問題及原因分析
1、資金撥付管理有待加強
綜合改革工作主要是服務(wù)“三農(nóng)”，經(jīng)費主要用于下?lián)艿芥?zhèn)級供銷合作社及鎮(zhèn)級惠農(nóng)服務(wù)公司的工作經(jīng)費，進一步規(guī)范下?lián)苜Y金的撥付程序、范圍，規(guī)范分配管理，實行績效管理與資金分配相結(jié)合。
2、規(guī)范專項資金的使用
該專項雖然資金額度不大，但具有長期性特點，應(yīng)納入專賬管理或?qū)ｍ椇怂悖苊馀c其他資金特別是單位日常經(jīng)費混合混用，應(yīng)嚴把財務(wù)審核關(guān)，確保使用的合法性，合規(guī)性，完整性。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。
四、“三公”經(jīng)費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費支出。
五、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附 件
一、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
