2024年度
臨湘市供銷合作聯(lián)社部門決算
目 錄
第一部分 臨湘市供銷合作聯(lián)社概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市供銷合作聯(lián)社概況
一、部門職責
臨湘市供銷合作聯(lián)社是參照公務員法管理的正科級事業(yè)單位，負責全市供銷社系統(tǒng)的行業(yè)管理工作，現(xiàn)執(zhí)行事業(yè)單位會計制度，屬一級預算單位。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內(nèi)設機構設置。
臨湘市供銷合作聯(lián)社設有理事會、監(jiān)事會、黨委三套組織機構，實行理事會主任負責制。機關內(nèi)設政工人事股、財務股、業(yè)務統(tǒng)計股、法紀保衛(wèi)股、聯(lián)合工會、辦公室共6個職能股室。
決算單位構成。
臨湘市供銷合作聯(lián)社2024年部門決算只有本級，沒有其他二級預算單位。
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計674.46萬元。與上年相比，減少45.96萬元，降低6.38%，主要是因為比上年度少農(nóng)村合作經(jīng)濟項目。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計674.46萬元，其中：財政撥款收入423.53萬元，占62.80%；其他收入250.93萬元，占37.20%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計674.46萬元，其中：基本支出556.16萬元，占82.46%；項目支出118.30萬元，占17.54%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計423.53萬元，與上年相比，減少102.52萬元,降低19.49%，主要是因為比上年度少農(nóng)村合作經(jīng)濟項目。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出423.53萬元，占本年支出合計的62.80%，與上年相比，財政撥款支出減少102.52萬元，降低19.45%，主要是因為比上年度少農(nóng)村合作經(jīng)濟項目。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構情況
2024年度財政撥款支出423.53萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出54.13萬元，占12.78%；衛(wèi)生健康支出支出13.75萬元，占3.25%；商業(yè)服務業(yè)支出335.02元，占79.10%;住房保障支出20.63萬元，占4.87%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數(shù)為346.92萬元，支出決算數(shù)為423.53萬元，完成年初預算的122.08%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為27.50萬元，支出決算為27.50萬元，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有人員退休。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為1.71萬元，支出決算為1.71萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：死亡撫恤沒有納入年初預算。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為24.92萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：死亡撫恤沒有納入年初預算。
4、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為13.75萬元，支出決算為13.75萬元，完成年初預算的100%。
5、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）行政運行（項）
年初預算為0萬元，支出決算為63.25萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是決算細分了事業(yè)運行、一般行政管理事務、行政運行三項，行政運行年初沒有預算。
6、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）一般行政管理事務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為93.38萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是決算細分了事業(yè)運行、一般行政管理事務、行政運行三項，一般行政管理事務年初沒有預算。
7、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）事業(yè)運行（項）
年初預算為283.33萬元，支出決算為178.39萬元，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是決算細分了事業(yè)運行、一般行政管理事務、行政運行三項。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）
年初預算為20.63萬元，支出決算為20.63萬元，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出305.23萬元，其中：
人員經(jīng)費276.43萬元，占基本支出的90.56%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、養(yǎng)老保險費、醫(yī)療補助等。公用經(jīng)費28.80萬元，占基本支出的9.44%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費。
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明（注意：“三公”經(jīng)費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度無政府性基金收入。
九、關于機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2024年度機關運行經(jīng)費支出28.80萬元，與年初預算數(shù)持平。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費0.50萬元，用于參加上級部門會議，人數(shù)15人，內(nèi)容為延續(xù)深化供銷社改革相關會議；開支培訓費0.50萬元，用于開展財務人員及鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷惠農(nóng)公司業(yè)務培訓，人數(shù)30人，內(nèi)容為財務知識及相關業(yè)務培訓。未舉辦各類節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額12萬元，其中：政府采購貨物支出10萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出2萬元。授予中小企業(yè)合同金額10萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額12萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的83.33%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的16.66%
十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。
組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目2個，共涉及資金118.30萬元。其中，一般公共預算項目2個118.30萬元，占一般公共預算支出總額的27.93%。組織對所屬單位2024年度“綜合改革”“防汛物質(zhì)儲備及農(nóng)資冬儲貼息”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出118.30萬元。
（二）績效評價結(jié)果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數(shù)674.46萬元，執(zhí)行數(shù)674.46萬元，完成預算的100%，績效自評得分91.45分，評價等級為“較好”。績效目標完成情況：綜合改革工作經(jīng)費81.38萬元做實村級供銷合作社促進村集體經(jīng)濟發(fā)展。目前已注冊成立52家村級供銷合作社有限責任公司，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度自主經(jīng)營，自負盈虧。著重打造乘嶺社區(qū)、韓橋村、廣坪村、苧麻社區(qū)、新屋村5個村級供銷合作社，按照“六有、三好、五統(tǒng)一”標準開展示范創(chuàng)建，著力推進“強基強能”工程，做實做優(yōu)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、生活物資供應、農(nóng)產(chǎn)品購銷、快遞物流、電商直播、代辦金融保險等服務，在壯大村集體經(jīng)濟、發(fā)展“一村一品”優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、解決農(nóng)村綜合服務方面發(fā)揮積極作用。
防汛物質(zhì)儲備及農(nóng)資冬儲貼息補助12萬元是用于開展農(nóng)資冬儲、穩(wěn)價保供及按上級要求組織儲備防訊物質(zhì)等保障工作支出。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執(zhí)行力度還要進一步加強。2、因單位納入年初財政預算只有人員經(jīng)費及項目支出，辦公經(jīng)費及其他支出等未納入財政預算，加之公用經(jīng)費控制有一定難度，基本為剛性支出，導致經(jīng)費不足:日常公用經(jīng)費不足、與實際支出相差較大。
（三）評價結(jié)果應用情況。
針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下:
1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內(nèi)部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。
2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規(guī)范單位財務行為。
第四部分 名詞解釋
一、……
二、……
三、……
………
（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋，可參考中央相關部門的名詞解釋）
第五部分 附 件
一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
