目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構設置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結轉和結余
四、“三公”經費
第五部分 附件
第一部分
臨湘市路燈管理所概況
一、主要職能
負責城區道路照明及夜景亮化規劃編制、節約能源、行業標準的執行，負責對城市照明設施的管理，負責路燈照明、景觀亮化工程的圖紙設計、建設、質量監管、建成驗收、移交、管理和維護工作。
二、機構設置
(一)內設機構設置。
1、辦公室
2、黨建室
3、人事、計生、工會室
4、財務室
5、工程室
6、維修、稽查室
（二）決算單位構成。
2018年部門預算只有本級，沒有其他二級預算單位，因此納入2018年部門決算編制只有臨湘市路燈管理所本級。
第二部分 臨湘市路燈管理所2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 臨湘市路燈管理所2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計1,292.77萬元，與2017年相比，收、支總計增加164.12萬元，增長14.54%。主要原因是2018年增加路燈，相應路燈電費及維護維修費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計1292.77萬元，其中：財政撥款收入970.21萬元，占75.05%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入322.56萬元，占24.95%；
三、支出決算情況說明
本年支出合計1,020.4萬元，其中：基本支出484.4萬元，占本年總支出47.47%，項目支出536萬元，占本年總支出52.53%，上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計970.21萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加112.57萬元，增長13.13%。主要原因是2018年城區新增加路燈，其路燈電費及維護維修費增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出970.21萬元，占本年支出合計的95.08%。與2017年度相比，增加112.56萬元，增長13.13%。主要原因是:城區新增加路燈，其路燈電費及維護維修費增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2018年度財政撥款支出970.21萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出19.09萬元，占1.97%。城鄉社區支出（類）432.04萬元，占44.53%。農林水支出（類）380萬元，占39.17%。交通運輸支出（類）120萬元，占12.37%。住房保障支出（類）19.09萬元，占1.97%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為855.75萬元，支出決算為970.21萬元，完成年初預算的113.37%。
1、社會保障和就業(類)支出行政事業單位離退休（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）年初預算19.09萬元,支出決算為19.09萬元；完成年初預算的100%；
2、城鄉社區支出(類)支出城鄉社區管理事務（款）其他城鄉社區管理事務支出（項）年初預算245.47萬元，支出決算為315.47萬元；完成年初預算的128.52%；
3、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）年初預算72.10萬元，支出決算為116.56萬元，完成年初預算的161.66%；
4、農林水支出（類）農業（款）農村道路建設（項）年初預算300萬元，支出決算為300，完成年初預算的100%；
5、農林水支出（類）普惠金融發展支出（款）其他普惠金融發展支出（項）年初預算為80萬元，支出決算為80萬元，完成年初預算的100%；
6、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護支出（項）年初預算為120萬元，支出決算為120萬元，完成年初預算的100%；
7、保障住房支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）年初預算為19.09萬元，支出決算為19.09萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出434.21萬元。其中:人員經費395.63萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出91.11%，主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費38.57萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出8.89%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出預算為8.7萬元，支出決算為5.31萬元,完成預算的61.03%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為4萬元，支出決算為3.5萬元,完成預算的87.5%,決算數小于預算數的主要原因中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。 與上年相比減少0.5萬元，減少14.29%,減少主要原中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為1.81萬元,完成預算的45.25%,決算數小于預算數的主要原中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。 與上年相比減少0.17萬元，減少9.39%,減少主要原中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算3.5萬元，占65.91%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算1.81萬元，占34.09%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費預算為4.7萬元，支出決算為3.5萬元，完成預算的74.47%,主要是積極貫徹落實中央關于厲行節約的要求，從嚴控制公務接待行為。其中：
其他國內公務接待支出3.5萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。臨湘市路燈管理所2018年共接待國內公務接待批次80個、接待人次800人次（不包括陪同人員）。
3、公務用車購置及運行費預算為4萬元，支出決算為1.81萬元，完成預算的45.25%,主要是繼續加強公務用車管理，公務用車費用有所節約。其中：
公務用車運行支出1.81萬元。主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2018年12月31日，機關單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
本單位是主要領導負總責，各分管領導負責各自科室。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
2018年預期完成城區背街小巷安裝路燈達到5500盞，實際已完成指標，安裝的路燈節能、環保，亮燈率達到99%，社會評價度高，市民非常滿意。評價結果為良好。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
根據年初設定的重點績效目標，評價結果良好。通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業）運行經費支出情況
臨湘市路燈管理所屬于非參公事業單位，機關運行經費0萬元。
（二）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額86萬元，其中：政府采購貨物支出50.50萬、政府采購工程支出35.50萬元、政府采購服務支出0萬元。其中：授予小微企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。其中：授予中小企業合同金額0萬元，占采購支出總額的0%。
（三）國有資產占有情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛6輛。其中：領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、特種專業技術用車2輛、其他用車3輛，其他用車主要是用于機要通信和應急保障之外公務用途的車輛；年末無單價50萬元以上通用設備，年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
城鄉社區支出（類）：是指用于城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
交通運輸支出（類）：是指用于交通運輸和郵政業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職業年金繳費：反映機關事業單位實際繳納的職業年金支出。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
第五部分 附件
