目 錄
第一部分臨湘市污水凈化中心概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
臨湘市污水凈化中心
單位概況
一、部門職責
臨湘市污水凈化中心主要負責城區污水處理。收集接納城區的工業和生活污水，進行集中處理，達標排放。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
臨湘市污水凈化中心單位內設機構包括：
1、綜合辦公室。
2、財務收費科。
3、政工人事科。
4、黨建辦。
5、生產運行科。
6、設備技術科。
（二）決算單位構成。臨湘市污水凈化中心單位2019年部門決算部門決算公開單位構成包括：臨湘市污水凈化中心單位本級。
臨湘市污水凈化中心
2019年度部門決算表
（見附表）
第三部分
2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計741.32萬元，與2018年相比，增加141.24萬元，增長23.54%。主要原因:收入方面一是2019年提高了污水處理費收費標準，二是2018年結余4.02萬元。
二、收入決算情況說明
本年收入合計737.3萬元，其中：財政撥款收入737.3萬元，占100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計741.32萬元，其中：基本支出653.32萬元，占88.13%。項目支出88萬元，占11.87%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計741.32萬元，與2018年相比，增加141.24萬元，增長23.54%。主要原因一是2019年提高了污水處理費收費標準，二是2018年結余4.02萬元。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出741.32萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加141.24萬元，增長23.54%,主要原因一是污水處理設施設備運行年久，維修維護費用增加；二是出水水質由一級B標提到一級A標工程建設完工，8月開始試運行增加了運行費用。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出741.32萬元，主要用于以下方面：節能環保（類）支出88萬元，占11.87%；城鄉社區（類）支出653.32萬元，占88.13%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為838.00萬元，支出決算為741.32萬元，完成年初預算的88.46%。其中：
1、節能環保支出（類）污染防治(款)其他污染防治支出（項）
年初預算為88.00萬元，支出決算為88.00萬元，完成年初預算的100%。
2、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務(款)其他城鄉社區管理事務支出（項）
年初預算為750.00萬元，支出決算為653.32萬元，完成年初預算的87.11%。決算數小于年初預算數的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制各項支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出653.32萬元，其中:人員經費278.25萬元，占基本支出的42.59%，主要包括基本工資、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出；公用經費375.07萬元，占基本支出的57.41%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、水質監測費、藥劑費、污泥處置費、黨建經費、扶貧經費、食堂開支、設備購置費、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為9.36萬元，支出決算為8.42萬元,完成預算的89.96%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。
公務接待費支出預算為3.98萬元，支出決算為3.58萬元,完成預算的89.95%,決算數小于預算數，與上年相比減少0.4萬元，減少10.05%,減少的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年支出比上年有所壓減。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為5.38萬元，支出決算為4.84萬元,完成預算的89.96%,與上年相比減少3.84萬元，減少10.04%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算3.58萬元，占42.52%；因公出國（境）費支出決算為0萬元；公務用車運行維護費支出決算4.84萬元，占57.48%。具體情況如下：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為3.58萬元，全年共接待來訪組團90個、來賓506人次,主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.84萬元，其中： 公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費4.84萬元。主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
為貫徹落實黨的十九大關于“全面實施績效管理”的戰略部署，提高財政資源配置效率和使用效益，根據《中華人民共和國預算法》以及預算績效管理要求，我中心組織對2019年度全面開展績效自評，共涉及2個一般公共預算績效延續項目：污水處理運營補貼和污泥處置費，資金88.00萬元。主要用于保障城區工業和生活污水集中處理后達標排放。中心嚴格按制度規范使用和管理項目資金，做到了專款專用。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
從評價情況來看，我中心2019年度部門整體支出績效評價得分為94分，結果為“良好”。項目全年預算數為88.00萬元，執行數為88.00萬元，完成預算的100%。確保了污水進入中心集中處理后達到了國家環保部門要求的一級B標排放要求，污水含率70%，完成了年底目標任務。
發現的主要問題：績效目標設定不夠細致、不夠合理。
下一步改進措施：根據項目資金使用情況，及時調整預算。在設定量化細化的績效目標時，更加科學合理的設置績效指標年度指標值，項目預算執行及時、有效，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高，績效指標體系建設逐漸豐富和完善，真正發揮績效管理的作用。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
中心成立了績效資金評價小組，制定了工作方案，每年對績效資金進行自清自查，并及時進行了項目資金績效目標早報工作。城區工業和生活污水通過處理后排放，生態環境得到改善，為長安河下游農業、漁業發展提供了良好的環境，群眾滿意度達到了100%，評價結果為良。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
本單位是經費自理事業單位，機關運行經費不列報。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支辦公費2.78萬元，購置日常辦公用品、書報雜志、廣告宣傳等，印刷費0.3萬元，主要用于印刷生產運行臺賬，咨詢費0.3萬元，水費0.88萬元，電費581166.30萬元，主要用于污水處理生產運行支出，差旅費0.48萬元，維修（護）費129.52萬元，主要用于污水處理設施設備維修（護）；培訓費0.37萬元，用于派出人員參加各相關單位組織的學習培訓，公務接待費3.58萬元，勞務費5.62萬元，公務用車運行維護費4.84萬元。一般性支出中各費用支出較2018年都有相應減少。
（三）政府采購支出情情況
2019年度政府采購支出總額208.88萬元，其中：政府采購服務支出208.88萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛。其中：其他用車1輛，其他用車主要是用于機要通信和應急保障之外公務用途的車輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分
名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
節能環保支出（類）：是指用于節能環保支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
城鄉社區支出（類）：是指用于城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職業年金繳費：反映機關事業單位實際繳納的職業年金支出。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續費：反映單位支付的各類手續費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
專用燃料費：反映用作業務工作設備的車、船設施等的油料支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
醫療費：反映行政事業單位在職職工、離退休人員的醫療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，以及按國家規定資助農民參加新型農村合作醫療和城鎮居民參加城鎮居民基本醫療保險的支出和對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮退役士兵自謀職業的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租
