目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費 

第五部分 附件

第一部分

臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心概況

一、主要職能

（一）、在人社局的領導下開展工作。

（二）、積極宣傳農村養老保險有關政策，貫徹執行農村養老保險工作的方針、政策，搞好調查工作，不斷提高農村社會養老保險工作質量。

（三）、負責全市保費匯集、存儲、運營和養老保險金的下撥。

（四）、辦理入保人員轉保、退保手續，核算養老保險支付標準。

（五）、對鄉鎮農村養老保險工作加強管理，定期進行培訓、指導、檢查。

（六）、做好各種表、單、證、卡、冊的繕制、復核、簽發及各種卡、帳的建立、登記。

二、機構設置

從預算單位構成看，湖南省臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心部門決算包括局機關本級決算，屬于一級預算單位；設主任室、副主任室、參保管理股室、基金征繳股室、個人賬戶管理股室、待遇核發股室、財務管理股室、辦公室等8個股室�，F有干部職工9人，其中，年末編制人員9人。

第二部分 臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計8,928.64萬元，與2017年相比，收、支總計增加1627.63萬元，增長22.29%。主要原因是從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。

二、收入決算情況說明

2018年收入8,928.64萬元，與2017年相比，增加了1627.63萬元，主要原因是從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。其中：財政撥款收入8928.64萬元，比上年增加22.29%。占本年總收入100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計8,928.64萬元，與2017年相比，增加了1627.63萬元，主要原因是從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。其中：基本支出8,928.64萬元，占本年總支出100%。項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計8928.64萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加1627.63萬元，增長22.29%。主要原因是從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出8928.64萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年增加1628萬元，增加22.29%。主要原因是:從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出8928.64萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出8852.56萬元，占99.15%。農林水支出71.88萬元，占0.81%。住房保障支出4.2萬元，占0.05%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為7975萬元，支出決算為8,928.64萬元，完成年初預算的112%。支出決算大于年初預算的主要原因是從2018年1月調整了基礎養老金，從每人每月88元調整到每人每月103元。。其中：

1.社會保障和就業（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）

年初預算為173.19萬元，支出決算為173.19萬元，完成年初預算的100%。

2.社會保障和就業（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他人力資源和社會保障管理事務（項）

年初預算為4萬元，支出決算為4萬元，完成年初預算的100%。

3.社會保障和就業（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）

年初預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%。

4.社會保障和就業（類）財政對基本保險基金的補助（款）財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助（項）

年初預算為7716.73萬元，支出決算數為8670.37萬元，增加了953.64萬元，完成年初預算的112%，增加原因是中央和省調整了養老待遇。

5.農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為71.88萬元，支出決算為71.88萬元，完成年初預算的100%。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算數為4.2萬元，支出決算數為4.2萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心2018年度一般公共預算財政撥款基本支出8,928.64萬元，占一般公共預算財政撥款支出的100%。其中:

人員經費8,819.29萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的98.77%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費109.35萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的1.23%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為10.4萬元，支出決算數為9.74萬元,完成預算的93.65%，決算數小于預算數的主要原中央八項規定要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成 預算的100%。

公務接待費支出預算為9.4萬元，支出決算為9.01萬元，完成預算的96%,較上年減少0.45萬元，減少5%，原因是節省開支，開源節流。

公務用車購置費及運行維護支出預算為1萬元，支出決算為0.73萬元，完成預算的73%。原因是節省開支，開源節流。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：

因公出國（境）費決算數為0萬元，因公出國（境）組團數及人數為0人，

公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.73萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0.73萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

公務接待費決算數為9.01萬元，占92.51%。公務接待79批次1150人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少1.21萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理

本單位本年度無項目支出情況

（二）部門決算中項目績效自評結果。

無部門決算中項目績效自評結果

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

無以部門為主體開展的重點績效評價結果

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

2018年臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心單位性質為財政補助事業單位，無機關運行經費。

（二）政府采購支出情情況

臨湘市財政局2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛1車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，用于開展日常工作。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。

手續費：反映單位支付的各類手續費支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。

委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市城鄉居民養老保險管理服務中心部門決算公開表格.XLS