目錄
第一部分 臨湘市醫療保障局（匯總）概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
臨湘市醫療保障局（匯總）概況
一、 部門職責
（一）擬定全市社會保險、生育保險、醫療救助等醫療保障制度及相關社會職能的地方性政策、規劃、標準并組織實施。
（二）貫徹執行國家、省醫療保障基金監管有關政策、法規和管理辦法，組織制定并實施全市醫療保障基金監督管理辦法，監督管理各項醫療保障基金我，建立健全醫療保障基金安全防控機制，推進醫療保障基金支付方式改革。
（三）落實國家、省醫療保障各項待遇政策，組織制定、補育和完善全市醫療保障籌資和待遇政策，完善動態調整和區域調劑平衡機制，統籌城鄉醫療保障待遇標準，建立健全與籌資水平相適應的待遇調整機制，組織擬訂并實施長期護理保險制改革方案。
（四）貫徹執行全省城鄉統一的藥品、醫用耗材、醫療服務項目、醫療服務設施等醫保目錄并制定全市統一的支付標準。
（五）根據國家和省藥品、醫用耗材價格和醫療服務項目、醫療服務設施收費政策，建立醫保支付醫藥服務價格合理確定和動態調整機制，建立價格信息監測和信息發布制度。
（六）執行國家和省藥品、醫用耗材的招標采購政策，組織實施全市藥品、醫用耗材的招標采購工作。
（七）制定全市定點醫藥機構協議和支付管理辦法并組織實施，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫保范圍內的醫療服務行為和醫療費用，依法查處醫療保障領域違法違規行為。
（八）負責全市醫療保障經辦管理、績效考核、公共服務體系和信息化建設，指導和監督全市醫療保險、生育保險、特殊人群醫療保障、公務員補充醫療保險、企事業單位補充醫療保險、大病醫療保險、醫療救助等醫療保障經辦業務工作，建立健全醫療保障關系轉移接續手續。
（九）執行國家和省城鄉醫療救助和醫保扶貧政策，負責全醫療救助和醫保扶貧政策的制定、監督、實施工作。
（十）按照黨中央、國務院關于轉變政府職能、深化放管服改革，深入推進審批服務便民化的決策部署，組織推進本部門轉變政府職能。
（十一）與市衛生健康等部門在醫療、醫保、醫藥等方面加強制度、政策銜接，建立溝通協商機制。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。臨湘市醫療保障局單位內設機構包括：辦公室、行政審批和政策法規股、規劃財務股、待遇保障股、醫藥服務股、醫藥價格和招標采購股、基金監管股等7個股室。醫療保障稽核中心、醫療保障采購中心、醫療保障信息中心、醫療保障事務中心等4個二級機構組成，其中醫療保障事務中心屬于財務單獨核算的二級機構。
（二）決算單位構成。臨湘市醫療保障局單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：臨湘市醫療保障局單位本級以及醫療保障事務中心。
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計2003.29萬元。與上年相比，減少862.12萬元，減少30.09%，主要是因為減少了醫療救助支出。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計2003.29萬元，其中：財政撥款收入2003.29萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計2003.29萬元，其中：基本支出643.12萬元，占32.1%；項目支出1360.17萬元，占67.9%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計2003.29萬元，與上年相比，減少862.12萬元,減少30.09%，主要是因為減少了醫療救助支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出2003.29萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少787.63萬元，減少28.22%，主要是因為減少了醫療救助支出。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出2003.29萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出547.34萬元，占27.32%；衛生健康（類）支出1411.94萬元，占70.48%;住房保障（類）支出44.01萬元，占2.2%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為6666.91萬元，支出決算數為2003.29萬元，完成年初預算的30.05%，其中：
1、社會保障和就業（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為134.23萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
2、社會保障和就業（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為187.82萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
3、衛生健康（類）醫療救助（款）城鄉醫療救助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為860.84萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
4、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為163.96萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
5、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為19.95萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為44.01萬元，支出決算為44.01萬元，完成年初預算的100%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
7、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為60.87萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
8、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位職業年金繳費（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.46萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
9、衛生健康（類）醫療保障管理事務（款）醫療保障經辦事務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為157.1萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
10、衛生健康（類）醫療保障管理事務（款）醫療保障政策管理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為60萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
11、衛生健康（類）醫療保障管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為314.06萬元，無完成預算數百分比（備注：由于預算數為 0 萬元，無法計算完成預算的百分比）。決算數大于年初預算數的主要原因是：決算對該類款項進行了細分調整。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出643.12萬元，其中：
人員經費578.42萬元，占基本支出的89.94%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金。
公用經費64.7萬元，占基本支出的10.06%，主要包括辦公費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、工會經費、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為20萬元，支出決算為20萬元，完成預算的100%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，與上年相比減少5.9萬元，減少22.78%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比上年支出有所節約。其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，因公出國（境）費支出與上年持平。
公務接待費支出預算為20萬元，支出決算為20萬元，完成預算的100%，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，與上年相比減少5.9萬元，減少22.78%,減少的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規定”精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，壓減公務接待費支出。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車購置費支出與上年持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算，公務用車運行維護費支出與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算20萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為20萬元，全年共接待來訪團組235個、來賓2352人次，主要是有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出64.7萬元，決算數與年初預算數一致，我單位嚴格按預算執行決算。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費5.21萬元，召開醫保征繳工作推進會議、醫保講評等會議，人數900人，內容為宣傳醫保政策、講評全年醫保工作開展情況；開支培訓費3萬元，用于開展監管政策全員培訓，人數900人，內容為講解醫保基金監管法律、法規、條例；無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額136.35萬元，其中：政府采購貨物支出10.45 萬元、政府采購工程支出.萬元、政府采購服務支出125.9萬元。授予中小企業合同金額136.35萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額136.35萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，我單位組織對2023年度支出情況開展了部門整體支出績效自評，自評得分97分，評價等級為“優”。(部門整體支出績效自評報告見附件 1)
（二）部門（單位）整體支出績效情況
1.2023年，全市基本醫療保險參保46.98萬人，參保率102.91%，其中：職工醫保3.52萬人，城鄉居民醫保43.46萬人。征收基金：職工醫保1.24億元，居民醫保3.39億元（全年應征4.31億元）；支付基金：職工醫保1.3億元（其中支付統籌基金0.91億元，增加0.15億元，支付個人賬戶基金0.39億元），居民醫保基金2.87億元，增加0.35億元。基金累計結余：職工醫保統籌基金結余117.95萬元，職工個人賬戶結余1.1億元，居民醫保基金結余1.11億元。2023年度居民醫保基金運行基本可實現“收支平衡、略有節余”的目標。2.嚴格落實醫療保障待遇制度。我們堅持以“人民為中心”的思想，全面貫徹落實醫保待遇清單制度，切實保障人民群眾基本醫療、大病保險、醫療救助三重保障，不斷提升人民群眾的醫保獲得感、幸福感。2023年，除按時完成基本醫療住院、大病保險費用結算外，累計開展各類醫療救助30426人次，醫療救助支出1270.69萬元。其中，資助參保22198人，資助524.1萬元，門診慢特病醫療救助享受1743人次，支付門診醫療救助金額70.39萬元；住院醫療救助6485人次，支付住院醫療救助金額676.2萬元。
（三）存在的問題及原因分析
一是醫保籌資壓力較大。主要是居民醫保個人繳費標準年年上漲，群眾經濟負責加重，盡管醫保、稅務、鎮街千方百計地加大正面宣傳、引導，但群眾對繳費政策存在不滿情緒，征繳工作難以到位。
二是基金運行風險較高。分析原因，主要是醫保待遇政策調整，導致醫保統籌基金及醫療救助基金支付額明顯上升。湘政辦發〔2022〕66號、67號文件規定，從2023年1月起，提高住院、大病補償、醫療救助等報銷比例；還有特殊門診申報病種、特殊藥品的用藥品種增多；實行職工醫保門診共濟改革，新增職工普通門診報銷待遇，享受職工門診共濟48353人次，基金支付600余萬元。
三是監管漏洞仍然存在。盡管在打擊欺詐騙保專項行動和醫保“以案促改”的高壓整治態勢下，我市醫保基金監管成效顯著，違法違規行為得到有效遏制，但從日常稽核和飛行檢查情況來看，基金的使用管理方面仍存在或多或少、或大或小的問題，監管風險沒有完全消除。
四是基層平臺建設薄弱。目前，我市城鄉居民醫保費的征收、參保信息管理、醫療救助受理等事項均委托人社部門在各鎮（街道）設立的社保站代辦，但醫保部門在鎮街沒有服務延伸機構，也無工作經費撥付，導致鎮、村兩級醫保經辦服務平臺建設不夠完善，服務沒有完全到位。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：是指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附 件
一、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
二、2023年決算公開表。
