目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費 

第五部分 附件

第一部分

臨湘市醫療保險基金管理服務中心概況

一、主要職能

①負責基本醫療生育保險基金、公務員醫療補助的籌集、支付和管理；

② 編制基本醫療保險基金預決算，上報基本醫療保險的各類財務、統計報表；

③負責與定點醫療機構、定點零售藥店簽訂醫療保險服務協議；

④ 配合有關部門對定點醫療機構和定點零售藥店的收費標準及醫療技術服務質量進行監督檢查；

⑤負責有關基本醫療保險的咨詢、查詢等服務工作；

⑥審查用人單位參加基本醫療保險情況。醫療保險中心受勞動和社會保險行政部門委托，有權檢查用人單位參保人員名冊、工資發放表、財務會計帳冊等有關資料；有權檢查定點醫療機構、定點零售藥店執行基本醫療保險法律、法規和規章的情況。

二、機構設置

（一）內設機構設置

臨湘市醫保中心為參照公務員法管理事業單位，共6個股室，包括：辦公室、財務股、審核股、基金征繳股、信息股、稽核股等。

（二）決算單位構成

本單位只有本級，沒有其他二級決算單位，因此，納入2018年部門決算編制范圍的只有醫保中心本級，單獨公開。

第二部分 臨湘市醫療保險基金管理服務中心2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市醫療保險基金管理服務中心2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計4,586.08萬元，與2017年相比，收、支總計增加3057.38萬元，增長200%。主要原因是財政對基本醫療保險基金的補助增加了3051.6萬元.

二、收入決算情況說明

2018年收入3,965.78萬元，其中：財政撥款收入3950.78萬元，比上年增加342.22%。占本年總收入100%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。政府性基金預算財政撥款收入15萬元，與上年基本持平。占本年總收入0.38%。主要原因是財政對城鎮職工基本醫療保險基金的補助增加了3051.6萬元。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3,965.78萬元，其中：基本支出3,965.78萬元，占本年總支出100%。項目支出0萬元，占0%。上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計4586.08萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加3057.38萬元，增長200%。主要原因是財政對城鎮職工基本醫療保險基金的補助增加了3051.6萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出3950.78萬元，占本年支出合計的99.62%。與2017年度相比，比上年增加3057萬元，增加342.22%。主要原因是:是財政對城鎮職工基本醫療保險基金的補助增加了3051.6萬元。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出3950.78萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出498.97萬元，占12.63%。醫療衛生與計劃生育支出3451.81萬元，占87.37%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為287.62萬元，支出決算為3,950.78萬元，完成年初預算的202%。支出決算大于年初預算的主要原因是中央下放企業的醫保金財政增加了補助資金。其中：財政對基本醫療保險基金的補助增加了資金2000萬元。其中：

社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）：年初預算數215.58萬元，支出決算數為215.58萬元，完成年初預算數的100%。

社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）：年初預算數0萬元，支出決算數為92.39萬元，完成年初預算數的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是:決算對該類款項進行了細分調整。

社會保障和就業支出（類）財政對社會基金的補助（款）其他財政對社會基金的補助：初預算數0萬元，支出決算數為191萬元，完成年初預算數的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是:省級財政對破產企業的獎勵性補助基金。

醫療衛生與計劃生育支出（類）醫療衛生與計劃生育管理事務（款）行政運行（項）：年初預算數為277.81萬元， 支出決算數為277.81萬元，完成年初預算數的100%。

醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

：年初預逄數為0，決算支出數為1174萬元，完成年初預算數的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是:決算時對該類款項進行了細分調整。

醫療衛生與計劃生育支出（類）財政對基本醫療保險基金的補助（款）財政對城鎮職工基本醫療保險基金的補助（項）：年初預算數為0，決算支出數為2000萬，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政在年底對破產企業職工醫療保險基金進行了“兜底”。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市醫療保險基金管理服務中心2018年度一般公共預算財政撥款基本支出3,950.78萬元，占一般公共預算財政撥款支出的100%。其中:

人員經費3,883.74萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的98.3%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；

公用經費67.04萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的1.7%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為10.5萬元，支出決算數為10.5萬元,完成預算的100%。

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；

公務接待費支出預算為10.5萬元，支出決算為10.5萬元,完成預算的100%,決算數與預算數的持平。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

1、2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）費決算數為0萬元，因公出國（境）團組數及人數為0人，公務用車保有量0輛，公務用車運行維護費決算數為0萬元，無車輛購置。

2、公務接待費決算數為10.5萬元，占100%。公務接待215批次2100人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少0.97萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年政府性基金本年收入15萬元,年初結轉和結余0萬元。本年支出15萬元,基本支出15萬元,項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理

本單位本年度無項目支出情況

（二）部門決算中項目績效自評結果。

無部門決算中項目績效自評結果

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

無以部門為主體開展的重點績效評價結果

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

2018年臨湘市醫療保險基金管理服務中心機關（事業）運行經費財政撥款決算67.04萬元。比2017年增加13.63萬元。上升了25.52%。主要原因是：對參公人員發放了公車補助資金。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支培訓費0.16萬元，用于本單位人員的培訓開支。

（三）政府采購支出情情況

本年度政府采購計劃采購總額1.82萬元，其中：政府采購貨物支出1.82萬元；政府采購服務支出0萬元;政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

醫療衛生與計劃生育支出（類）：是指用于醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人。

醫療費：反映行政事業單位在職職工、離退休人員的醫療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫療費，學生醫療費，優撫對象醫療補助，以及按國家規定資助農民參加新型農村合作醫療和城鎮居民參加城鎮居民基本醫療保險的支出和對城鄉貧困家庭的醫療救助支出。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市醫療保險基金管理服務中心部門決算公開表格.XLS