目錄

第一部分  概況

一、主要職能

二、機構設置

第二部分  2018年度部門決算表（見附表）

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

二、支出科目

三、年末結轉和結余

四、“三公”經費

第五部分 附件

第一部分

臨湘市商業事務管理中心概況

一、主要職能:負責管理本單位國有資產，處理改制后的遺留問題，確保系統穩定。

二、機構設置

臨湘市商業事務管理中心部門決算包括局機關本級決算,無二級預算單位。

臨湘市商業事務管理中心單位內設機構包括：辦公室、人事股、財務股、業務股、黨建辦、綜治辦、計生辦組成。

第二部分 臨湘市商業事務管理中心2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 臨湘市商業事務管理中心2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度收、支總計155.04萬元，與2017年相比，收、支總計減少70萬元，減少31.06%。主要原因是人員調出及節支。

二、收入決算情況說明

2018年收入155.04萬元，其中：財政撥款收入79.03萬元，占50.97%。上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%。其他收入76.01萬元。占49.03%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計155.04萬元，其中：基本支出155.04萬元，占本年總支出100%。項目支出213萬元，占9.3%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

一、收入支出決算總體情況

2018年度財政撥款收、支總計79.03萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少37萬元，減少31.79%。主要原因是人員調出財政預算減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算撥款支出總體情況

2018年度財政撥款支出79.03萬元，占本年支出合計的50.97%。與2017年度相比，比上年減少37萬元，減少31.79%。主要原因是:人員調出財政預算減少。

（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況

一般公共預算撥款支出79.03萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出31.14萬元，占39.4%。社會保障和就業支出19.65萬元，占24.86%。商業服務業等支出24.69萬元，占31.24%。住房保障支出3.55萬元，占4.49%。

（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況

2018年度財政撥款支出年初預算為64.49萬元，支出決算為79.03萬元，完成年初預算的122%。支出決算大于年初預算的主要原因是國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費增長.

按功能科目分類，其中：

1一般公共服務支出（類）商貿事務 (款)  行政運行（項）：年初預算為31.14萬元，支出決算為31.14萬元，完成年初預算的100%。

2社會保障和就業支出（類）就業補助(款) 其他就業補助支出（項）：年初預算為5.11萬元，支出決算為11萬元，完成年初預算的46.45%。

3.社會保障和就業支出（類）撫恤(款) 死亡撫恤（項）：年初預算為0萬元，支出決算為8.65萬元，完成年初預算的100%。

4. 商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）一般行政管理事務（項）：年初預算為24.69萬元，支出決算為24.69萬元，完成年初預算的100%。

5住房保障支出（類）住房改革支出 (款)住房公積金（項）：年初預算為3.55萬元，支出決算為3.55萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

臨湘市商業事務管理中心2018年度一般公共預算財政撥款基本支出79.03萬元。占一般公共預算財政撥款的100%。其中:

人員經費65.43萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的82.79%。主要包括：按國家規定支出的基本工資31.1萬元占39.3%，績效工資10.6萬元占13.4%，機關事務單位基本養老保險繳費7.6萬元占9.6%，撫恤費8.65萬元占10.9%，醫療費3.95萬元占5%，住房公積金3.5萬元占4.4%。

公用經費13.6萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的17.21%。主要包括：辦公費1萬元占7.3%，印刷費0.55萬元占4%，水費0.54萬元占4%，郵電費1萬元占7.3%，差旅費1.1萬元占8%，會議費0.9萬元占6.6%，培訓費2.13萬元占15.6%，公務接待費0.55萬元占4%，工會經費0.1萬元占0.7%，其他交通費2.6萬元占19.1%，其他商品和服務支出1.95萬元占14%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算數為0.55萬元，預算數為6萬元,完成預算的9.17%。具體情況如下：

因公出國（境）預算數為0萬元，因公出國（境）決算數為0萬元。

公務用車運行維護費決預算數為0萬元，公務用車運行維護費決算數為0萬元，無車輛購置.

公務接待費預算數為6萬元，公務接待費決算數為0.55萬元，占9.17%。其中公務接待25批次216人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少0.019萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3、公務接待費決算數為0.55萬元，占100%。公務接待25批次216人次。2018年“三公”經費決算比2017年減少0.019萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

我單位年度績效目標均已完成，所有專項的日常財務管理均按單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

項目績效自評結果良好。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。

通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截流、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規范，無違反財經紀律的其他問題。以部門為主體開展的重點績效評價結果良好。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關（事業）運行經費支出情況

臨湘市商業事務管理中心單位性質為財政補助事業單位，部門決算報表沒有機關（事業）運行經費統計數據。

（二）政府采購支出情情況

本年度政府采購金額0.1萬元，其中：貨物0.1萬元；工程0萬元;服務0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有情況

截至2018年12月31日，本單位共有輛0車輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商

社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。

商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出。包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級

績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。

機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

第五部分 附件

附件：2018年度臨湘市商業事務管理中心部門決算公開表格.xls