臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心2022年度部門決算
目錄
第一部分 商業(yè)事務(wù)管理中心概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
商業(yè)事務(wù)管理中心概況
一、部門職責(zé)
（一）負責(zé)原商業(yè)局所屬企業(yè)改制掃尾、管理商業(yè)國有資產(chǎn)、維護系統(tǒng)大局穩(wěn)定、具體承辦城區(qū)生豬定點屠宰業(yè)務(wù)
（二）根據(jù)市委市政府考核要求，緊緊圍繞“經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體目標，團結(jié)帶領(lǐng)全系統(tǒng)干部職工攻堅克難，穩(wěn)中求進。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：機關(guān)內(nèi)設(shè)科室7個，分別為財務(wù)股、人事股、業(yè)務(wù)股、辦公室、綜治辦、黨建辦、老干辦。
（二）決算單位構(gòu)成。商業(yè)事務(wù)管理中心2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心本級。
第二部分
部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計230.44萬元。與上年193.66萬元相比，增加36.78萬元，增長19%。主要是因為：（一）財政撥款收入增加42.53萬元，（二）其他收入減少5.75萬元。（三）需特別說明，由于會計統(tǒng)計口徑不同，2021年決算時將其他收入126.33萬元計入財政撥款收入，導(dǎo)至2022年財政撥款收入較上年減少了83.8萬元。但2022年其他收入又較2021年增加了120.58萬元，兩者相抵，2022年收、支增加了36.78萬元，增加原因是退休人員死亡撫恤，住房公積金及養(yǎng)老保險增加。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計230.44萬元，其中：財政撥款收入109.86萬元，占47.7%；其他收入120.58萬元，占52.3%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計230.44萬元，其中：基本支出230.44萬元，占100%；
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計109.86萬元，與上年193.66萬元相比，減少83.8萬元,減少43.3%，主要是：（一）需特別說明由于會計統(tǒng)計口徑不同，2021年決算時將其他收入126.33萬元也計入財政撥款收入，導(dǎo)至2022年財政撥款收入較上年減少了83.8萬元。（二）實際上2022年財政撥款收入109.86萬元比2021年67.33萬元增加42.53萬元，增加原因是退休人員死亡撫恤，住房公積金及養(yǎng)老保險增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出109.86萬元，占本年支出合計的47.7%，與上年193.66萬元相比，財政撥款支出減少83.8萬元，減少43.3%，主要是：（一）需特別說明，由于會計統(tǒng)計口徑不同，2021年度決算時將其他收入126.33萬元計入財政撥款收入，導(dǎo)至2022年財政撥款收入較上年減少了83.8萬元。（二）實際上2022年財政撥款收入比2021年67.33萬元增加42.53萬元，增加原因是退休人員死亡撫恤，住房公積金及養(yǎng)老保險增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出109.86萬元，主要用于以下方面：
一般公共服務(wù)（類）支出36.14萬元，占32.90%；社會保障和就業(yè)（類）支出33.26萬元，占30.3%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出34.73萬元，占31.6%；住房保障（類）支出5.73萬元，占5.20%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為71.48萬元，支出決算數(shù)為109.86萬元，完成年初預(yù)算的153.7%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）商貿(mào)事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為36.14萬元，無完成預(yù)算數(shù)百分比 （備注：由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算與年末決算口徑發(fā)生變化，有些費用決算調(diào)整了。
2、社會保障和就業(yè)支出（類） 行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為7.64萬元，支出決算為7.64萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為25.62萬元，無完成預(yù)算數(shù)百分比 （備注：由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：單位退休職工死亡2人預(yù)算追加.
4、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.94萬元，無完成預(yù)算數(shù)百分比 （備注：由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算與年末決算口徑發(fā)生變化，有些費用決算調(diào)整了。
5、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）。
年初預(yù)算為58.11萬元，支出決算為32.8萬元，完成年初預(yù)算的56.4%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算與年末決算口徑發(fā)生變化，有些費用決算調(diào)整了。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為5.73萬元，支出決算為5.73萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出109.86萬元，其中：
人員經(jīng)費105.2萬元，占基本支出的95.8%,主要包括基本工資36.98萬元、績效工資17.7、獎金7.7萬元。公用經(jīng)費4.66萬元，占基本支出的4.2%，主要包括工會經(jīng)費2.3萬元、共他商品和服務(wù)支出1.3萬元。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022 年度“三公 ”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為 0 .26萬元，支出決算為0 .26萬元，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算，因公出國（境）費支 出與上年持平，原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為 0.26 萬元，支出決算為 0 .26萬元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算，公務(wù)接待費支出與上年持平，原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算，公務(wù)用車購置費支出與上年持平，原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為 0 萬元，支出決算為 0 萬元，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴格按預(yù)算執(zhí)行決算，公務(wù)用車運行維護費支出與上年持平，原因是厲行節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.26萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。我單位 2022 年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.26萬元，全年共接待來訪團組5個、來賓30人次，主要是與有關(guān)單位交流工作情況發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，新增公務(wù)用車 0 輛，公務(wù)用車運行維護費0萬元，截至 2022 年 12 月 31 日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為 0 輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2022年度本單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出17.54萬元，其中一般公共預(yù)算收入中支出4.66萬元，在其他收入中列支12.88萬，比上年決算數(shù)減少11.58萬元，減少39.8%。主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費0萬元。未舉辦各類節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元。其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，無占政府采購支出總額百分比(由于政府采購支出總額為0萬元，無法計算占政府采購支出總額的百分比)，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，無占政府采購支出總額百分比(由于政府采購支出總額為0萬元，無法計算占政府采購支出總額的百分比)。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額無占貨物支出總額百分比(由于貨物支出總額為0萬元，無法計算占貨物支出總額的百分比)，工程采購授予中小企業(yè)合同金額無占工程支出總額百分比 (由于工程支出總額為0萬元，無法計算占工程支出總額的百分比)，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額無占服務(wù)支出總額百分比(由于服務(wù)支出總額為0萬元，無法計算占服務(wù)支出總額的百分比)
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2022年度支出情況開展了部門整體支出績效自評，自評得分92分，評價等級為：優(yōu)。
（部門整體支出績效自評報告見附件2）
（二）存在的問題及原因分析
（1）.部門績效管理不夠科學(xué) ，有的績效目標的設(shè)定和各項指標的理解、認識不到位，導(dǎo)致績效目標不明確、不夠細化、不夠量化，缺乏可衡量性和可實現(xiàn)性。
（2）管理措施不夠到位，個別績效管理資料收集整理沒有得到有效落實，致使績效評價資料收集不全面、不完整、不及時。
（3）科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格執(zhí)行預(yù)算
加強預(yù)算編制的前瞻性，按照新《預(yù)算法》及其實施條例的相關(guān)規(guī)定，按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)、合理地編制本年預(yù)算草案。
（4）完善管理制度，進一步加強資產(chǎn)管理
嚴格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定加強固定資產(chǎn)管理，及時登記、更新臺賬，加強資產(chǎn)卡片管理，對各類實物資產(chǎn)進行全面盤點，固定資產(chǎn)登記細化到科室。
第四部分
名詞解釋
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
（名詞解釋應(yīng)包含本部門專有名詞，如省財政廳應(yīng)有對“財政事務(wù)”科目的解釋，可參考中央相關(guān)部門的名詞解釋）
附件：
附件1、臨湘市商業(yè)事務(wù)管理中心2022決算表.xls
