2024年度
臨湘市聶市鎮人民政府部門決算
目錄
第一部分 XX部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
聶市鎮人民政府單位概況
一、部門職責
聶市鎮下轄14個村，3個居委會。聶市鎮政府內設8個站所分別是：財政所、農業綜合服務站、規劃環保站、社保公共服務站、林業站、水管站、安全計生服務站、敬老院等內設站所。聶市鎮黨委、政府主要承擔貫徹執行黨和政府各項路線方針政策，促進經濟發展，增加農民收入，強化公共服務，著力改善民生，加強社會管理，維護農村穩定，推進基層民主，促進農村和諧的重大任務。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。臨湘市聶市鎮人民政府單位內設機構包括：聶市鎮機關本級預算和所屬財政所、農業綜合服務站、規劃環保站、社保公共服務站、林業站、水管站、安全計生服務站、敬老院9個站所。
�。ǘQ算單位構成。臨湘市聶市鎮人民政府單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：鎮政府本級決算，不包含下屬機構及單位
第二部分部門決算表
決算報表（見附件）
第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計5,457.04萬元。與上年相比，增加（減少）991.09萬元，降低15.37%，主要是因為聶市鎮人民政府厲行節約。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計5,457.04萬元，其中：財政撥款收入3700.61萬元，占67.81%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1,756.43萬元，占32.19%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計5,457.04萬元，其中：基本支出5,457.04萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計3,700.61萬元，與上年相比，減少181.58萬元,降低4.67%，主要是因為聶市鎮人民政府厲行節約。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┮话愎差A算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出3458.01萬元，占本年支出合計的93.44%，與上年相比，財政撥款支出減少180.6萬元，降低4.96%，主要是因為聶市鎮人民政府厲行節約。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出3458.01萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出3172.89萬元，占91.75%；公共安全（類）支出2.4萬元，占0.07%;社會保障和就業（類）支出107.23萬元,占3.10%;衛生健康（類）支出38.89萬元，占1.12%；農林水（類）支出10萬元，占0.29%；住房保障（類）支出104.82萬元，占3.03%；其他（類）支出21.79萬元，占0.63%。
�。ㄈ┮话愎差A算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為1343.80萬元，支出決算數為3458.01萬元，完成年初預算的257.48%，其中：
1、一般公共服務支出（類）人大事務（款）行政運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2311.06萬元。
2、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）年初預算為1182.42萬元，支出決算為773.19萬元，完成年初預算的65.39%.決算數小于年初預算數的主要原因是聶市鎮人民政府加強經費管理、厲行節約。
3、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為67萬元。
4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）年初預算為0萬元，支出決算為4.74萬元。
5、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為16.9萬元。
6、公共安全支出（類）武裝警察部隊（款）其他武裝警察部隊支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為2.4萬元。
7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）年初預算為82.4萬元，支出決算為82.4萬元，完成年初預算的100%。
8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）年初預算為4.93萬元，支出決算為4.93萬元，完成年初預算的100%。
9、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）年初預算為17.84萬元，支出決算為17.84萬元，完成年初預算的100%。
10、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）年初預算為2.06萬元，支出決算為2.06萬元，完成年初預算的100%。
11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）年初預算為40.40萬元，支出決算為38.76萬元，完成年初預算的95.94%.決算數小于年初預算數的主要原因是聶市鎮人民政府加強經費管理、厲行節約。
12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）年初預算為0萬元，支出決算為0.13萬元。
13、農林水支出（類）水利（款）防汛（項）年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預算為104.82萬元，支出決算為104.82萬元，完成年初預算的100%。
15、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為21.79萬元。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出3458.02萬元，其中：
人員經費566.92萬元，占基本支出的16.39%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、職業年金繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。
公用經費2857.4萬元，占基本支出的83.61%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）
�。ㄒ唬叭苯涃M財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為8.06萬元，；與上年相比減少0.1萬元，降低1.22%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要包括：
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元；
截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為8.06萬元；與上年相比減少0.1萬元，降低1.22%。決算數小于上年數的主要原因是因為聶市鎮人民政府厲行節約。2024年度共接待來訪團組58個、來賓1412人次，主要是與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度政府性基金預算財政撥款收入242.60萬元；年初結轉和結余0萬元；支出242.60萬元，其中基本支出242.60萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）農村基礎設施建設支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為167.94萬元。
2、其他支出（類）其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為74.65萬元。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2024年度機關運行經費支出2857.4萬元，比上年決算數增加23.13萬元，增加8.16%。主要原因是：單位項目增加，人員增加，開支增加。
十、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費6.24萬元，用于召開聶市鎮人民代表大會等會議，人數76人，內容為聽取和審議本級人民政府工作報告，并通過相應的決議、決定；開支培訓費5.35萬元，用于開展村社區及站所報賬員財務業務培訓培訓，人數43人，內容為提高各村社區及站所報賬員財務業務水平，進一步規范各村社區及站所票據報銷及賬務處理。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額197.18萬元，其中：政府采購貨物支出197.18 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額197.18萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額197.18萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。
組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目4個，共涉及資金532.8萬元。其中，村級運轉經費項目394.8萬元，；基層政權和社區建設項目63萬元；敬老院補助項目13萬元；水利設施建設與維護項目62萬元。
（二）績效評價結果。2024年度本單位整體支出全年預算數1343.8萬元，執行數3458.01萬元，完成預算的257.48%，績效自評得分95分，評價等級為“優”�？冃繕送瓿汕闆r：一是完成市委、市政府各項工作目標任務，執行本級黨代會和人大代表會的決定、決議；二是加強農村經濟建設，加強社會發展規劃管理，健全社會化服務體系，維護社會穩定。發現的主要問題及原因：一是行政運行經費預算不足，導致決算數超過預算數；二是基礎設施建設投入資金量較大。下一步改進措施：一是從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；二是加強基層領導班子、干部隊伍和黨員隊伍建設。
�。ㄈ┰u價結果應用情況。本單位2025年度預算安排，支出結構調整，資金管理，制度建設等方面應繼續貫徹執行黨和政府各項路線方針政策，促進經濟發展，增加農民收入，強化公共服務，著力改善民生，加強社會管理，維護農村穩定，推進基層民主，促進農村和諧。
第四部分名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。
二、一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統戰事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。國防支出（類）：國防支出由直接國防支出和間接國防支出兩部分組成。直接國防支出，是指國家預算中的國防支出，主要包括軍事人員的經費與訓練費、武器裝備和軍事活動器材的購置費、軍事工程設施的建筑費、軍事活動經費、軍事科學研究與試驗經費、軍事院校教育經費等; 間接國防支出，是指包括在國家預算其他科目中具有國防性質的支出內容，如西方發達國家政府預算中的國際事務支出、宇宙航行及其技術支出、戰略與關鍵物資的儲備支出、退伍軍人的福利與服務支出、國防公路系統支出、國債利息支出等。在這些支出中，有的直接具有國防支出的性質，有的直接或間接對國家安全發揮作用，有的被立法機構認為是國家安全所必需的，有的則是過去戰爭或軍事開支的延續開支。
三、公共安全支出（類）：是指用于內衛、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
四、文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
五、社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
六、衛生健康支出（類）：是指用于醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
七、城鄉社區支出（類）：是指用于城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
八、農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
九、交通運輸支出（類）：是指用于交通運輸和郵政業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十、商業服務業等支出（類）：是指用于商業服務業等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十一、住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十二、災害防治及應急管理支出（類）：是指用于反映政府用于自然災害防治、安全生產監管及應急管理等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十三、其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
十四、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十六、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十七、政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
十八、工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
十九、基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
二十、津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
二十一、獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
二十二、績效工資：反映事業單位工作人員的績效工資。
二十三、機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
二十四、職工基本醫療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療保險費。
二十五、其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
二十六、住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
二十七、其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
二十八、商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
二十九、辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
三十、印刷費：反映單位的印刷費支出。
三十一、水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
三十二、電費：反映單位的電費支出。
三十三、差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
三十四、維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
三十五、會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
三十六、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
三十七、公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
三十八、專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
三十九、勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
四十、委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
四十一、其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
四十二、稅金及附加費用：反映單位提供勞務或銷售產品應負擔的稅金及附加費用，包括營業稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅和教育附加等。
四十三、其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
四十四、對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
四十五、撫恤金：反映按規定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
四十六、生活補助：反映按規定開支的優撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養院期間的伙食補助費，長期贍養人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
四十七、獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
四十八、其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮退役士兵自謀職業的一次性經濟補助費、對農戶的生產經營補貼、保障性住房租金補貼等。
第五部分附件
一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。
