目錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、機構設置
第二部分 2018年度部門決算表（見附表）
一、收入支出決算公開表
二、收入決算公開表
三、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表
七、一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算公開表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
二、支出科目
三、年末結轉和結余
四、“三公”經費
第五部分 附件
第一部分
臨湘市黃蓋鎮人民政府概況
一、主要職能
黃蓋鎮人民政府黨委、政府主要承擔貫徹執行黨和政府各項路線方針政策，促進經濟發展，增加農民收入，強化公共服務，著力改善民生，加強社會管理，維護農村穩定，推進基層民主，促進農村和諧的重大任務。重點履行以下職責：
（一）宣傳貫徹執行黨和國家的路線、方針、政策、法律、法規和上級黨委、政府的決定、命令、指示，完成市委、市政府各項工作目標任務；執行本級黨代會和人大代表會的決定、決議。
（二）加強經濟建設。編制經濟發展規劃；營造經濟發展環境，提供示范引導和政策服務；加強農村經濟管理和統計工作；指導經濟結構調整和推進經濟增長方式轉變；因地制宜組織發展區域特色經濟，促進農民增收；大力發展非公有制經濟，推進農村市場經濟體系的建設。
（三）加強社會管理。編制社會發展規劃；負責轄區內的教育體育、科技、文化、衛生和計劃生育、民政、公安、司法、人武、國土資源等管理工作；配合有關部門做好安全生產、環境保護、市場監管、質量技術監督、糧食安全、社會救助、扶貧助殘、殯葬管理、流動人員管理等工作；加強農村和集鎮規劃建設管理、農村環境綜合整治和財政管理工作；建立防災減災等區域性、突發性事件的預防和處置工作機制；負責區域內的社區、社團和經濟組織的管理，發揮社團、行業組織和社會中介組織的作用。
（四）提供公共服務。建立健全社會化服務體系，加強農田水利、鄉村道路等農村基礎設施建設，大力發展教育、科技、文化、衛生、體育等社會事業；組織引導農村勞動力轉移和就業，提供政策、科技、信息、就業培訓等服務；加強社會保障服務，做好最低生活保障、城鄉居民養老保險、新型城鄉合作醫療等工作。
（五）維護社會穩定。加強社會管理綜合治理，構建公共安全防控體系，依法保護各類經濟組織和公民的合法權益；綜合協調平安建設工作，構建民間矛盾糾紛調處體系，做好基層信訪調解工作，化解社會矛盾，維護社會秩序；抓好法制宣傳和普法教育，增強公民法制意識；加強對違法青少年的幫教轉化工作；保護老年人、婦女、兒童和殘疾人的合法權益。
（六）加強基層組織管理。加強基層領導班子、干部隊伍和黨員隊伍建設；加強和改進對基層黨組織的領導，指導和幫助社區居民委員會、村民委員會依法自治，促進社區居民委員會、村民委員會的組織建設和制度建設；充分發揮工會、共青團、婦聯等群眾團體的橋梁紐帶作用。向市委、市政府反映居（村）民的意見和建議。
（七）承辦市委、市政府交辦的其他事項。
二、機構設置
納入2018年本級部門預算編制范圍的二級預算單位包括：
1、黃蓋鎮人民政府人民政府
2、黃蓋鎮人民政府財政所
3、黃蓋鎮人民政府農業綜合服務站
4、黃蓋鎮人民政府環保站
5、黃蓋鎮人民政府社保公共文化站
6、黃蓋鎮人民政府林業站
7、黃蓋鎮人民政府水管站
8、黃蓋鎮人民政府安全計生站
臨湘市黃蓋鎮人民政府2018年度部門決算表（見附表）
臨湘市黃蓋鎮人民政府2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計2,390.87萬元，與2017年相比，收、支總計增加764.66萬元，增長47.02%。主要原因是：項目資金增加（保障性安居工程配套基礎設施建設資金、中央財政專項扶貧資金、中央和省級2017年農墾國有土地使用確權發證補助資金等項目資金）。
二、收入決算情況說明
2018年收入2,390.87萬元，其中：一般公共預算撥款收入2380.87萬元，比上年增加49.16%。占本年總收入100%。政府性基金預算財政撥款收入10萬元，比上年減少66.67%。占本年總收入0.42%。主要原因是正常浮動。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2,390.87萬元，其中：基本支出2,334.37萬元，占本年總支出97.64%。項目支出56.5萬元，占本年總支出2.36%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計2390.87萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加764.66萬元，增長47.02%。主要原因是：項目資金增加（保障性安居工程配套基礎設施建設資金、中央財政專項扶貧資金、中央和省級2017年農墾國有土地使用確權發證補助資金等項目資金）。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出2380.87萬元，占本年支出合計的99.58%。與2017年度相比，比上年增加785萬元，增加49.16%。主要原因是:項目資金增加（保障性安居工程配套基礎設施建設資金、中央財政專項扶貧資金、危房改造等項目資金）。
（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出2380.87萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出283.78萬元，占11.92%。公共安全支出8萬元，占0.34%。教育支出1020.73萬元，占42.87%。社會保障和就業支出18.96萬元，占0.8%。醫療衛生與計劃生育支出18.78萬元，占0.79%。節能環保支出10萬元，占0.42%。城鄉社區支出5萬元，占0.21%。農林水支出258.73萬元，占10.87%。住房保障支出756.89萬元，占31.79%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為798.14萬元，支出決算為2,380.87萬元，完成年初預算的100%。支出決算大于年初預算的主要原因是:項目資金增加（保障性安居工程配套基礎設施建設資金、中央財政專項扶貧資金、危房改造等項目資金）。
按經濟分類：工資福利支出1232.15萬元，比上年增加509.07%。商品和服務支出1092.22萬元，比上年減少18.36%。項目支出56.5萬元，比上年增加0.89%。其中：商品和服務支出42.5萬元，比上年增加77.08%。基本建設支出14萬元，比上年減少56.25%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
臨湘市黃蓋鎮人民政府2018年度一般公共預算財政撥款基本支出2,324.37萬元，占全年一般公共預算撥款支出97.6%。其中:
人員經費1,232.15萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的53%。主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經費1,092.22萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的47%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為3.55萬元，支出決算數為3.55萬元,完成預算的100%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：因公出國（境）決算數為0萬元，因公出國（境）團組數及人數為0人，公務用車保有量0輛公務用車運行維護費決算數為0萬元，公務用車購置0輛，公務接待費決算數為3.55萬元，占100%。公務接待68批次678人次。2018年“三公”經費決算與2017年基本持平，臨湘市黃蓋鎮人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。2018年政府性基金本年收入10萬元,占本年收入合計的0.42%。比上年減少66.67%，本年支出10萬元,占本年支出合計的0.42%。比上年減少66.67%，基本支出10萬元,比上年減少66.67%。主要變動原因是正常浮動。
九、預算績效情況說明：按照相關文件要求，對照績效目標，對預算執行過程以及資金使用和管理情況進行了跟蹤監控。認真執行了年初部門預算和財政政策要求，有效防止了超預算；認真學習了財經法規，嚴格執行了財經紀律，防止了違法違紀行為的發生，認真落實了有關資金要求。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業）運行經費支出情況
臨湘市黃蓋鎮人民政府單位性質為行政單位，部門決算報表沒有機關（事業）運行經費統計數據。主要原因是：臨湘市黃蓋湖鎮人民政府單位性質為其他單位。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額1236.81萬元，其中：工程1171.22萬元；服務65.59萬元；本年度政府采購實際采購總額1110.28萬元，其中：工程1052.56萬元；服務57.72萬元；
（三）國有資產占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
公共安全支出（類）：是指用于內衛、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
社會保障和就業支出（類）：是指用于社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
醫療衛生與計劃生育支出（類）：是指用于醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
節能環保支出（類）：是指用于節能環保支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
城鄉社區支出（類）：是指用于城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
公務員醫療補助繳費：反映按規定可享受公務員醫療補助單位為職工繳納的公務員醫療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
醫療費：反映未參加醫療保險單位的醫療經費和單位按規定為職工支出的其他醫療費用。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業工作并按規定參加企業職工基本養老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發射機的電力、材料等方面的支出。
委托業務費：反映因委托外單位辦理業務而支付的委托業務費。
第五部分 附件