關于開展2018年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知

各鎮（街道辦事處）財政所，市直各單位：

為掌握我市行政事業單位內部控制建立與實施情況，根據《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》（財會〔2015〕24號）、《行政事業單位內部控制報告管理制度（試行)》（財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》) 和《湖南省財政廳關于開展2018年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（湘財會函〔2019〕1號）有關要求，現就我市行政事業單位編制2018年度內部控制報告有關事項通知如下：

一、總體要求

（一）提高思想認識，加強組織協調。各單位要提高對內部控制報告工作重要性的認識，加強組織協調，健全工作機制，制定工作方案，明確時間節點，層層落實責任，做好內部控制報告的編制、審核、匯總、報送、分析、使用等工作。統籌協調內部控制報告工作與部門決算、政府采購、國有資產報告等工作，確保同口徑數據的一致性。

（二）及時準確編報，加大審核力度。各單位應當根據本單位內部控制建立與實施的實際情況，按照本通知的要求及時準確編制和報送單位內部控制報告；下設二級機構的主管單位應當按照本通知的要求按時匯總并報送匯總內部控制報告，加大對所屬單位內部控制報告的審核力度，不斷提高內部控制報告質量。

（三）開展分析應用，加強監督指導。各單位應當堅持需求導向和問題導向，探索應用大數據技術，挖掘內部控制報告價值，積極開展內部控制報告的專題分析和評價結果的應用工作。財政局財政監督檢查局、會計管理股，各主管單位應當加強對本地區（部門）內部控制編報工作的監督指導，抽取一定比例的所屬單位內部控制報告，對內部控制報告編報工作和內部控制報告內容的真實性、完整性和規范性進行檢查；同時指導所屬單位開展內部控制問題的整改落實，推動各單位進一步完善內部控制建設工作。

（四）推進信息化建設，強化內控監管。各單位要積極推進內部控制信息化建設，樹立“業財融合”理念，推動經濟業務與預算編制、決算管理、績效管理、資產管理、會計管理等的深度融合發展，推進業務信息系統與財務管理信息系統的有效對接，形成環環相扣、暢通無阻的內控數據體系，為行政決策提供有力支撐。財政部門和有關行業主管部門應當加強對單位內控信息化工作的指導，提高單位內控信息化工作水平。

二、報送要求

（一）報送范圍。全市各單位務必按要求、按時間向財政部門報送內部控制報告，涉及組織機構改革的部門、單位，編報內部控制報告口徑原則上與2018年度部門決算編報主體口徑保持一致。

（二）報送時間。全市各單位應當于2019年3月22日前完成本單位及所屬行政事業單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本單位行政事業單位內部控制報告報送市財政局（會計股）。

（三）典型案例。全市各單位應將2018年度開展內部控制工作情況進行全面總結，并對在內部控制工作中領導重視、工作積極、措施得力、成效顯著的單位，作為典型案例進行報送，典型案例內容應包括案例單位名稱，案例單位可復制、可推廣的經驗和做法。典型案例文字不少于1500字，其中教育系統、衛生系統、林業系統等部門各須至少報送一個典型案例。

三、其他事項

（一）關于2018年度行政事業單位內部控制報告填報軟件。根據財政部的統一部署，我省為網絡編報試點省份，各單位可通過IE等主流瀏覽器登陸“財政部統一報表系統”（https://tybb.mof.gov.cn/)湖南頻道(http://220.169.44.30:9797/),開展2018年度內部控制報告編報 工作。內控控制報告表格、填報操作手冊及視頻講解資料均可登陸“湖南財政網”和“湖南會計信息網”下載，紙質版不再印發。

（二）關于內部控制報告形式。各單位應當報送本單紙質版內部控制報告，各主管單位應同時報送本部門匯總內部控制報告，紙質版內部控制報告報告應當由單位負責人簽章，并加蓋單位公章，報送至財政局會計股。

電子版內部控制報告由報表系統自動匯總生成，各單位可對匯總數據進行分析。

聯系人：章焱

聯系電話：15197029862  3729194

電子郵箱：870182995@qq.com

臨湘會計管理QQ群:182379097

附件：1、2018年度行政事業單位內部控制報告（發電子版)

2、2018年度地區（部門）行政事業單位內部控報告

（發電子版）

2019年2月28日