臨湘市財政局（匯總）2022年部門預算說明
目 錄
第一部分 2022年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
（二）機構設置
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
（一）收入預算
（二）支出預算
四、一般公共預算撥款支出預算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預算
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
（二）“三公”經費預算
（三）政府采購情況
（四）預算績效管理情況
（五）一般性支出情況
（六）國有資產占有使用及新增資產配置情況
七、名詞解釋
第二部分 2022年部門預算公開表格
一、2022年部門收支總體情況表
二、2022年部門收入總體情況表
三、2022年部門支出總體情況表
四、2022年財政撥款收支總體情況表
五、2022年一般公共預算支出情況表
六、2022年一般公共預算基本支出情況表
七、2022年一般公共預算“三公”經費支出情況表
八、2022年政府性基金預算支出情況表
九、2022年整體支出績效目標表
十、2022年項目支出績效目標表
第一部分 2022年部門預算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
臨湘市財政局主要負責起草財政、財務、會計管理等規范性文件草案，制定和執行財政、財務、會計管理的制度及辦法；承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預決算草案并組織執行；代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；完善轉移支付制度，推進財政體制改革；負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理；指導和監督市本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；貫徹執行國家稅收法律、行政法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，提出調整建議；負責制定全市行政、企事業單位國有資產管理規章制度；負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案；負責辦理和監督市財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款；編制市社會保障預決算草案；貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法；負責管理全市的會計工作；貫徹執行國家財政政策和制度，監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況；負責財政性資金項目的投資評審和政府采購監管；嚴格執行政府信息公開條例；負責制定全市行政事業單位國有資產管理規章制度；調查研究我市鄉鎮財政運行情況；擬定并組織實施我市礦產資源費收集中征收管理的具體辦法；負責完成市委、市政府交辦的其他任務。
（二）機構設置
本單位內設辦公室、綜合規劃股、稅政法規股、預算股、行政政法股、教科文股、經濟建設股、農業農村股、社會保障股、企業與資產股、對外經濟貿易股、金融與債務股、會計股、政工股、信息股、績效評價股、國庫股、財政監督股、農村綜合改革股、政府采購管理股、國庫集中支付中心、鄉鎮財政服務中心、投資評審中心、中華會計函授學校臨湘站、信用資金管理站、工資統發中心、工業園區財務管理中心、重點工程建設財務管理中心等29個股室，另有2個二級機構財政事務中心、國有資產服務中心。
二、部門預算單位構成
本預算為匯總預算，納入編制范圍的預算單位包括：
1、臨湘市財政局本級
2、臨湘市財政事務中心
3、臨湘市國有資產服務中心
三、部門收支總體情況
本部門預算收入包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入等財政撥款收入，以及納入專戶管理的非稅收入等；支出包括保障單位機關及單位所屬事業單位基本運行的經費、項目支出等。
（一）收入預算：2022年本部門收入預算2759.18萬元，其中，一般公共預算撥款2759.18萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入預算較上年增加239萬元，主要原因一是增加一個二級機構核算單位國有資產服務中心，二是新增人員21人和工資調標、人員結構調整等。
（二）支出預算：2022年本部門支出預算2759.18萬元，其中，一般公共服務支出2271.34萬元，社會保障和就業支出243.29萬元，住房保障支出129.55萬元，資源勘探工業信息等支出115萬元。支出預算較上年增加239萬元，主要原因一是增加一個二級機構核算單位國有資產服務中心，二是新增人員21人和工資調標、人員結構調整等。
四、一般公共預算撥款支出預算
2022年本部門一般公共預算撥款支出2759.18萬元，具體安排情況如下：
1. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項） 2022 年預算數為1459.24萬元，比 2021 年增加37.50萬元，增長2.64%。主要是人員增加及人員結構調整。
2. 一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）2022 年預算數為458萬元，比 2021 年減少8萬元，降低1.72%。主要是經費調減。
3.一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務行政運行（項） 2022 年預算數為354.10萬元，比2021年增加211.10萬元，增長147.62%。主要是工資調標及調整功能類科目，從一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）調入，2021年其他財政事務支出（項）預算210.60萬元，合并計算比2021年增加0.50萬元，增長0.14%。
4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款） 機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2022 年預算數為243.29萬元，比 2021 年增加83.95萬元，增長52.69%。主要是人員增加、人員結構調整和工資調標而增加基本養老保險繳費支出預算。
5. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金 （項）2022 年預算數為129.55萬元，比 2021 年增加10.05萬元，增長8.41%。主要是人員增加、人員結構調整和工資調標而增加住房公積金支出預算。
6. 資源勘探工業信息等支出（類）國有資產監管（款）其他國有資產監管支出（項）2022 年預算數為115萬元，比 2021 年增加115萬元，增長100%。主要是國有資產服務中心為今年新納入預算。
（一）基本支出：2022年基本支出預算2050.18萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。其中人員經費1853.98萬元，公用經費196.20萬元。人員經費預算比 2021年增加227.60萬元，增長13.99%，主要原因一是人員增加，加上人員結構調整，二是2021年計入公用經費的公車補貼2022年記入人員經費預算；公用經費預算比2021年減少88.60萬元，降低31.11%。主要是預算口徑不一致，2021年原計入公用經費的公車補貼2022年改調整至人員經費預算，導致降幅較大。
（二）項目支出：2022年項目支出預算709萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中：非稅票據工本費項目支出60萬元，主要用于非稅票據采購等方面；財政監督管理經費項目支出56萬元，主要用于財政監督與管理等方面；項目資金管理項目支出72萬元，主要用于各項目資金監督管理等方面；鄉鎮財政建設與管理項目支出255萬元，主要用于鄉鎮財政的管理建設等方面；支農政策培訓項目支出15萬元，主要用于支農政策的相關培訓業務等方面。設備設施維護項目支出30萬元，主要用于與重慶惠澤公司長期合同礦業綜合管理系統維護等方面；執法稽查項目支出9萬元，主要用于執法稽查支出等方面；站點運行管理項目支出97萬元，主要用于市級服務所機構運行費用支出；公務用車和管理GPS服務項目支出20萬元和國有資產管理專項支出95萬元，主要用于國有資產的監督與管理支出。與2021年相比，項目資金管理項目支出預算減少8萬元，下降10%，主要是壓縮項目資金管理支出；站點運行管理項目支出減少7萬元，降低6.73%，主要是站點減少的原因；公務用車和管理GPS服務項目支出增加20萬元和國有資產管理專項支出增加95萬元，分別增長100%，主要是國有資產服務中心2022年新納入預算；非稅票據工本費項目支出、財政監督管理經費項目支出、鄉鎮財政建設與管理項目支出、支農政策培訓項目支出、設備設施維護項目支出、執法稽查項目支出與上年持平。
五、政府性基金預算
2022年本部門無政府性基金預算，故2022年政府性基金預算表為空。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費
2022年本部門機關本級、財政事務中心、國有資產服務中心3家行政事業單位的機關運行經費當年一般公共預算撥款196.20萬元，比2021年減少88.60萬元，下降31.11%，主要是預算口徑不一致，2021年原計入公用經費的公車補貼2022年改調整至人員經費預算，導致降幅較大。
（二）“三公”經費預算
2022年本部門機關本級、財政事務中心、國有資產服務中心3家行政事業單位“三公”經費預算52.82萬元，其中，公務接待費27萬元，公務用車購置及運行費25.82萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費25.82萬元），因公出國（境）費0萬元。2022年“三公”經費的公務接待費預算較2021年減少38萬元，主要是嚴肅財經紀律、厲行節約等促進接待費遞減；“三公”經費的公務用車購置及運行費增加20萬元，主要是國有資產服務中心2022年新納入預算。
（三）政府采購情況
2022年本部門政府采購預算總額0萬元，其中，政府采購貨物預算0萬元；政府采購工程預算0萬元；政府采購服務預算0萬元。
（四）預算績效管理情況
2022年部門整體支出2759.18萬元，其中，基本支出2050.18萬元，項目支出709萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行整體支出績效目標管理。
項目支出中，編報績效目標的項目9個，涉及項目支出594萬元，其中：非稅票據工本費項目60萬元，財政監督管理經費項目56萬元，項目資金管理項目72萬元，鄉鎮財政建設與管理項目255萬元，支農政策培訓項目15萬元，設備設施維護項目30萬元，站點運行管理項目97萬元，執法稽查公務用車項目9萬元，公務用車和管理GPS服務項目20萬元，國有資產管理專項95萬元。按照市本級預算績效管理工作總體要求，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）一般性支出情況
2022年本部門會議費預算14萬元，擬召開20次會議，人數1200人，內容為傳達全市財政工作、決算會審、預算、決算工作布置、小型座談會等；培訓費預算15萬元，擬開展6次培訓，人數1000人，內容為涉農資金培訓、預算系統培訓等；無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動的預算安排。
（六）國有資產占用使用及新增資產配置情況
截至2021年12月31日，本部門所屬車輛2輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車2輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備2臺。
2022年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備0臺。
七、名詞解釋
（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經費：納入縣財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。
第二部分 2022年本部門預算公開表格
1.2022年部門收支總體情況表
2. 2022年部門收入總體情況表
3. 2022年部門支出總體情況表
4. 2022年財政撥款收支總體情況表
5. 2022年一般公共預算支出情況表
6. 2022年一般公共預算基本支出情況表
7. 2022年一般公共預算“三公”經費支出情況表
8. 2022年政府性基金預算支出情況表
9. 2022年整體支出績效目標表
10. 2022年項目支出績效目標表
